劳动密集型企业研究现状论文

一个发达而有效的金融市场不仅可以筹集国家建设所需要的资金，并能保证资金在各经济部门之间的有效分配。因而金融市场的培育和发展一直受到各国政府的普遍重视。下面是我为大家整理的金融市场论文，供大家参考。

摘要：中小企业在我国经济中占有举足轻重的地位，占gdp的60%以上，而占用的经济资源只有20%。如何改变资源配置的不平等，扩大中小企业的融资，完善金融融资渠道和体系建设是目前我国经济体制改革急需解决的问题。

一、我国中小企业融资难现状

(一)在内源融资方面，中小企业自有资金不足，自我积累有限

从世界范围来看，中小企业在人创业阶段基本上是靠内源融资逐步发展壮大起来的。这是由于在创业阶段，企业的经营规模尚小，产品沿不成熟，且市场风险较大，因此外源融资作为筹资不仅难度大且融资成本高，于是中小企业不得不把内源融资主要通过企业自筹和向关系人借贷两种形式，自筹通常表现为在流动资金不足的情况下，企业向职工集资;向关系人借贷。两种方式的利率一般高于同期贷款利率。根据广东民营企业融资调查问卷以及温州的实证研究，截2004年末，企业通过内源融资方式在绝大部份中小企业中处于首位。然而，从总体上看，我国中小企业普遍存在着自有资金不足的现象。以私营企业为例，目前平均每户注册资本才80多万元。在内源融资方面，我国绝大部分中小企业陷于非常困难的境地，如不能转向外源融资，别说是进行企业扩张，连维持生产经营都成问题。

[wwW.niuBb.NET](二)在外资融资的直接融资方面，证券市场准入门槛高

目前，我国资本市场还很不完善，大部分企业尤其是中小企业难以通过直接融资渠道来获得资金，从股权融资来看，作为企业发行股票上市的唯一市场，沪深交易所设置了很高的门槛，绝非一般中小企业能问津。按照《公司法》《证券法》的要求，上市公司股本总额不少于5000万元，并要求开业时间在三年以上且连续赢利。因此,平均每户注册资本80多万元的广大中小企业，根本没有资格争取到上市或发行企业债券的指标。从债券融资看，目前我国企业的债券市场的发展远落后与股票市场的发展，大企业都难以通过发行债券的方式融资资金，规模小，信誉等级相对差的中小城市企业就更不用说了。靠股权融资和债权融资来解决我国众多中小企业，尤其是非国有中小企业融资问题不现实。

(三)在外源融资的间接融资方面，中小企业获得的资金有限。

在我国中小企业的间接融资渠道中，商业银行贷款占绝大部分比重。而商业银行在向中小企业贷款方面一直存在着种种限制。据统计，目前中小企业的贷款规模仅占银行信贷总额的8%左右，这与中小企业创造国内生产总值的1/3、工业增加值的2/3，出口创汇的38%和国家财政收入的1/4的比例是极不对称的。

二、中小企业融资难的原因分析

中小企业融资难的问题并非中国所独有，而是世界各国共同面临的问题。然而，由于我国正处于经济体制转轨时期。使得我过中小企业融资难的问题具有不同于别国的一些特点。现从以下几个方面，对中小企业融资难的成因进行分析：

(一)中小企业尚未建立起现代企

业制度，财务管理和经营管理不规范中小企业大多是以家庭经营、合伙经营等方式发展起来的。许多中小企业没有建立现代企业制度，产权单一，企业规模小，科技含量低;经营行为短期化，负债多，积累少，投资规模与市场竞争力不足，抗风险能力低，容易遭到市场的淘汰;财务管理和经营化管理不规范。据调查，有80%的中小企业会计报表不真实或没有会计报表。有的企业甚至有四本帐(银行、工商、税务、自己)财务信息失真。此外，由于一些中小企业存在逃避银行债务，多头抵押等情况，因而其资信等级不高。由于银行对其缺乏足够的信心，为保证信贷资金的安全，降低成本和提高经济效益，银行不愿冒险向中小企业发放贷款。

(二)中小企业版(创业版)解决中小企业融资难问题的作用有限

2004年5月中小企业版在深圳交易所正式启动。建立中小企业版，可以避免中小企业过度依赖银行贷款，为中小企业创造了直接融资方式，有利于拓宽中小企业的融资渠道。但是这种发展向中小企业融资的资本市场方案，实际上只能解决部分的高风险、高回报的科技型企业的融资问题。我国今后一段时期内资源禀赋结构的特点都将是资本相对稀缺、劳动力相对丰富，劳动密集型企业中小企业很难象搞科技型企业那样成为高收益、高成长的企业。因此，通过资本市场来解决中小企业融资难问题的方案，对这些劳动密集型中小企业是没有太大帮助的。

(三)国有银行惜贷严重

国有银行惜贷的原因，可以从信息不对称、交易成本的角度来分析。由于信息的不完全和不确定性，借款人拥有信息优势，贷款人很难收集到有关借款人的全部信息，或者收集、鉴定这些信息需要花费大量的成本。中小企业大多处于初创期，不仅数量多，规模小、而且单个企业需要资金量少、财务管理透明度差，这就造成中小企业信用水平低。此外大多数中小企业处

于竞争性领域所面临的经营风险和淘汰率高，融资风险大，投资回报相对较低。因此，银行对中小企业的信贷将可能成为超过其自身承受能力的信贷，而中小企业也不愿按银行的要求提供相关的财务信息。如此一来，银行的贷款成本和监督成本上升。银行由于缺乏有关中小企业客户风险的足够信息，不能做出适宜的风险评价。此外，中小企业与大企业在经营透明度和抵押条件

上的差别，以及银行追求规模效应等原因，大型金融企业通常更愿意为大型企业提供融资服务，而不愿意为资金需求小的中小型企业提供融资服务。

(四)中小企业的信用担保制度不完善

截至2007年底，全国已组建为中小企业服务的各类担保机构600多个，为中小企业提供贷款担保200多亿元。我国的担保体系是以政策性融资担保为主体、以政府出资为主，民间资本介入很少。政策性担保机构无需自负盈亏，追求的是社会效益，不符合担保的高风险性，有可能使担保规模过大，使担保变为福利。当银行考虑到一旦出现代偿额过大或集中代偿的情况，担保机构无力代偿时，反尔不愿意向中小企业贷款。此外，我国目前的中小企业信贷抵押折扣率过高。一般来说，中小企业规模小，可抵押的物品少，但现行的金融对抵押品的折扣率过高，使的许多中小企业无法获得足够的信贷资金。

三、解决中小企业融资难的对策

(一)加强中小企业公司的治理建设我国很多的中小企业还具有明显的家族特色。用人方面任人唯亲，家庭成员占据重要的管理岗位，决策上独断专行。这种管理模式不利于中小企业引进优秀的管理人才，不利于提高中小企业经营决策的科学性，加大了中小企业的经营风险，降低了中小企业的信用水平，导致银行和投资者不愿意向其贷款和投资。

鉴于此，中小企业应走产权主体多元化的道路，按照现代企业制度的要求实行公司改造，解决家庭制对其发展的束缚，进行所有权的结构调整，引入优秀的管理人才，提高经营效率，降低经营风险，这样才能提高信用水平，增强融资能力。

(二)建立和完善中小企业信用担保体系，大力发展互助性担保制度

充分认识和重视中小企业信用担保体系的作用，按照市场经济发展的要求，建立起多层次，多结构，多种所有制并行的中小企业信用担保机构和再担保机构。首先，要建立以政府为主体的信用担保体系。由各级政府财政出资，设立具有法人资格的独立担保机构，实行市场化公开运作，不以盈利为主要目的。其次，成立商业性担保公司。以法人、自然人为主出资，按公司法要求组建，实行商业化运作，以盈利为主要目地。第三，建立互助性担保机构。由中小企业自愿组成，联合出资，发挥联保互保作用，不以盈利为目的。互助担保的优势来自民间担保的产权结构、社区性和互助、互督、互保机制。当面另风险时，政策性担保的通常做法是将风险转移给政府。而互助性担保机构承担的风险最终由会员分担，容易被潜在的被担保者接受，担保审批人于担保申请人相互了解，缓解了信息不对称的危机;互助性担保将银行或政府担保组织的外部监督转化为互助性担保组织内部的相互监督，提高了监督的有效性;处于劣势的中小企业通过互助性担保联系起来，在于银行谈判时能争取到较有利的条件;互助性担保减轻了政府财政负担，可以为政府与中小企业沟通创造新的渠道，容易获得政府的支持。为适应今后的发展需要，宜构建以互助性担保机构为主，政策性担保机构和商业担保机构为基础，以地区和市级，省，国家三级再担保机构为支撑的结构体系。

(三)转变国有商业银行经营观念和经营方式，改进中小企业融资服务

对于进入成熟期的广大中小企业来说，最为关注和期盼的莫过于能够及时获得银行贷款。从发达国家的情况来看，无论其资本市场的发达程度如何，银行信贷融资始终是中小企业的主要来源。

1.调整国有商业银行的信贷政策，强化和健全为中小企业服务的信贷机构。商业银行要打破以企业规模和所有制结构作为贷款的标准的认识误区，除总行外，一级分行和作为基本核算的二级分行也应尽快分离和设置专门的中小企业信贷机构。

2.修改企业信用等级评定标准，建立一套针对成长型中小企业的信用评估体系。应把企业的行业发展，成长预期，管理团队和科技优势作为评估的主要因素，并以量化指标体现出来，再结合财务状况，综合评估此类企业。

3.从政策上提高商业银行对中小企业贷款的积极性。可考虑扩大商业银行对中小企业贷款的利率浮动区间，对于向中小企业贷款比例较高的商业银行，可以考虑实行诸如冲消坏帐和补贴资金等措施，以增强其抵御风险的能力。

4.运用金融创新工具，改善信贷融资能力。很多成长型中小企业具有高风险性，对其信贷融资，显然具有风险。虽说这类企业也会带来高收益，然而这种高收益并不会增加银行信贷的利息收入。如果将收益的一部分变为权益融资，不仅可以给银行获得中小企业成长带来的收益，也降低了信贷的整体风险。

(四)大力发展地方性中小金融机构

地方性中小机构包括城市商业银行、城市信用社、农村信用社、地方性中小企业产权交易市场、中小企业债券市场和地方性风险投资公司。现在，我国虽说有五万多家农村信用社和五千多家城市信用社，但其合作性质已经淡化，成为“准国有商业银行”，应在对其清理整顿的基础上，成立商业性中小企业银行，专门为地方中小企业提供商业性贷款。中小金融机构拥有成为中小企业提供服务的信息优势;中小金融机构一般是地方性金融机构，通过长期的合作关系，中小金融机构对地方中小企业经营状况的了解程度逐渐增加，有助于解决存在于中小金融机构于中小企业之间的信息不对称问题。公务员之家

(五)发展融资租赁业务

这是因为对于中小企业来说，融资租赁具有其他融资方式所没有的优点：

1.限制条件少，能迅速形成现实的生产力;能使中小企业保持技术及设备的先进性，提高产品竞争力;与发行股票、债券或通过银行借款等方式相比，受到体制、企业规模、信用等级、负责比例、担保条件等限制较少。

2.融资风险少，中小企业有权选择自己最需要的设备，掌握设备及时更新的主动权。由于租赁期内设备的所有权属于出租人，租赁期满时，承租人有权选择归还或购买，设备过时的风险就由出租人承担了。中小企业出现经营不善无力交付租金时，出租人只好收回设备。与债务融资下的破产清算相比，融资租赁的财务风险更小。

3.保持中小企业财务的合理性与安全性。一方面，避免了流动资金的一次性过多占用，增强了中小企业资金的流动性;另一方面，与股权融资相比，租赁融资可以避免对股权的稀释。

4.能够产生节税效应。按照我国税法的规定，租赁设备的折旧由承租人提取，承租人支付的租金中包含的利息和手续费均可从税前扣除，从而使承租人得到了减税的好处。

内容提要:由美国金融危机引发的全球金融风暴,给世界经济造成了严重影响,应对危机,总结事件过程,反思

《金融学毕业论文范文》正文开始>> 内容提要:由美国金融危机引发的全球金融风暴,给世界经济造成了严重影响,应对危机,总结事件过程,反思经验教训,西部金融产业发展应注意信贷过度集中的问题,推进并发挥金融创新的积极作用,鼓励适度消费,建立严格的金融风险评估机制,加强财政金融的监管和立法,促进和保障金融产业稳健发展。?

关键词:金融危机;西部地区;教训汲取;发展思考?

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美国金融危机引发的世界金融风暴,给全球经济发展和人民生活带来了严重影响,引起了世界各国政府和人民的忧虑,尤其是金融业界更是谈虎色变。那么,这场金融危机究竟是如何引发,西部大开发,发展西部金融业从中应当吸取哪些教训?对此,本文作如下分析和思考。?

一、美国金融危机爆发的原因及相关问题剖析?

2007年4月,新世纪房贷公司申请破产保护,美国次级抵押信贷市场风险危机开始,此后伴随着美联储、欧洲、日本等先后几次向金融体系注资救市,以及美联储利率的不断下调,这场以雷曼兄弟倒闭为代表的华尔街风暴,逐步已演变为全球性的金融危机。这场金融危机的发展过程可划为三个阶段:一是债务危机,即金融机构向大量信用不良以及低收入群体贷款购房,贷款者不能按时还本付息所引起的问题;二是流动性的危机,即这些金融机构由于债务危机导致的不能够及时产生足够的流动性来应付债权人变现所引发的问题;三是信用危机,即人们对建立在信用基础上的金融活动产生全面怀疑所造成。探究这场金融危机的发生,如果从体制机制及相关财政金融宏观管理决策上分析,与美国债务经济模式和金融机制及金融宏观管理决策本身存在的问题有着直接的关系。?

(一)美国不劳而获的经济方式——债务经济模式,是一个地道的空壳经济,培育了美国经济增长的大气泡?

众所周知,债务经济模式产生于20世纪70年代两次石油危机使世界各国对美元的需求大增,以及当时的美联储主席保罗·沃尔克放弃美元货币供应量的管制,改用利率作为调控宏观经济的货币手段的背景之下。即美国不再需要一般性的实业企业,除食品以外的一般消费品和一般性工业设备外,其他商品都从国际市场购买,并借此向世界输出美元。其他国家为了国际贸易结算顺利进行,不得不持有相当数量的美元储备,并购买美国债券或其他所谓安全的美元资产以保证美元储备保值增值。在这种金融框架下,只要美元国际结算货币的地位不倒,外国政府就永远需要美元储备,美国欠下的债务就永远不必归还,并且通胀或美元贬值会自然蚕食掉利息率。据统计,从20世纪90年代到现在,美国GDP制造业所占比例不到10%,制造业投资的增长率更少,而服务业在美国GDP中的所占比例高达80%。按美国著名学者安德森·维金的推算,美国每获得1美元的GDP,必须借助5美元以上的新债务。同时随着国际贸易量增加,美元债务随之也会增大。正是这种债务经济模式,既膨胀了美国经济,也为美国金融危机的发生埋下了隐患。即一旦消费信贷迅速膨胀引发次债危机,短期利率、货币资产、证券、房地产、土地价格、商业破产数和金融机构倒闭数都会产生急剧下降或增加,进而引发金融危机。?

(二)金融投资激励机制失衡,导致金融过度膨胀?

美国金融投资极度膨胀与金融投资激励机制失衡有极大关系。在债务经济模式下,美国华尔街的金融家与职业经理人只有把股票、期权等金融衍生产品无限扩大,从中才可获得更多的收益。到2008年中期,美国各类衍生工具的名义金额高达200万亿美元。金融机构杠杆

率高达50~60倍,远远超过几倍、十几倍的正常水平,加剧了自身财务脆弱性?①。而金融家和职业经理人却为其自身利益铤而走险,在证券化分析、系统风险估算甚至毁约概率计算上预测上不断出现失误。这种情形加之华尔街金融家们的不良行径,如各种违规套利,失实的传销手段,导致资产证券化的急剧膨胀。而资产证券化一旦过度,必然加长金融交易链条,金融市场的透明度随之降低,金融风险也会随之被空前放大。?

(三)消费信贷金融监管的缺失?

从Y=C+I+NX可知:美国巨额贸易赤字使净出口NX对经济的拉动作用为负值。而美国制造业投资增长率不断减小,2006年仅为2.7%,投资额仅相当于GDP的2.1%,并且金融投资仅能平衡贸易逆差,所以,美国也只有靠增加消费来拉动经济增长。仅2007年消费对美国GDP增长的贡献率高达72%。然而现实是从1971年到2007年,美国民众的绝对收入水平下降,中产阶级人数大幅萎缩,并且失业率不断攀升。为解决这种矛盾,美国政府采取不断鼓励消费信贷的措施。即让原本没有资格借钱的人借钱消费,让原本没有能力买房的人购买住房。而金融监管的缺失,导致金融专家被利益所驱使,经济学家被公司所利用,最后政府监管成为摆设,风险预警能力丧失,这是形成系统性全球性金融危机的又一重要原因。?

(四)评级机制失信?

美国众多的金融机构贷款出了问题,与金融评级机构严重失信分不开。由于金融机构的失信,使很多问题债券、问题银行长期被评估为“优等”,其中包括美国著名的三大信用评级机构 (穆迪、标准普尔和惠誉)。失信的评级机制蒙蔽了政府、企业和社会大众,也不得不使他们去吞下金融危机这个苦果。?

二、金融危机背景下西部金融产业发展应当汲取的经验和教训?

美国金融危机对全球经济都造成了严重影响,对各国的影响尤其是金融业的影响也正在向纵深发展。危机爆发之初,国际投资大亨索罗斯曾预言:“各国能否有效对付本轮金融危机,关键在于各自的政策效力。”面对危机,中国政府出重拳,采取加大投资,刺激消费,给经济“输血”等一系列有效措施。2008、2009两年新增投资4万亿人民币,2009年新增信贷近10万亿人民币。减税降费、贴现降息、家电下乡、汽车补贴,各地实行积极的就业政策,建立健全社会保障制度,有效地应对这场危机。正如温家宝在十一届全国人大第三次会议上所作的《政府工作报告》中指出的,面对危机“我们实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策,全面实施并不断完善应对国际金融危机的一揽子计划。??很快扭转了经济增速下滑趋势”?②。目前这场危机似乎已近尾声,但是这场危机给我们提出了许多值得思考的问题,尤其是中央第二个西部大开发规划即将出台,西部大开发将进一步加速,西部金融产业也面临难得的机遇,在此背景下西部金融产业发展应当汲取哪些教训,注意些什么问题呢??

(一)在宏观经济决策上,必须根据国情区情制定产业政策,合理安排金融产业的发展比重,实体经济和虚拟经济平衡发展?

关于我国资源型企业可持续发展制约因素分析论文关键词：资源型企业； 可持续发展； 制约因素 论文摘要：随着经济的发展，我们对各种资源的依赖程度越来越高，随之产生的环境和生态问题需要我们认真考虑和对待。如果不把合理使用资源、保护生态环境纳入经济发展中统筹考虑，经济将很难实现持续增长。本文试图从我国资源型企业所处的内外环境出发，重点分析制约我国资源型企业实现可持续发展的因素，并在此基础上提出了基本对策。 一、 资源型企业可持续发展的含义 资源型企业是指通过对资源的垄断性占有或独占，以生产的资源型产品为最终主导产品形态的，在产品价值构成中，自然资源对产品的价值贡献占据主体地位的，尽可能利用区域内存在的自然条件，依靠资源的消耗，通过有效管理和适时创新来实现迅速成长，形成以资源占有优势为核心竞争力的企业。需要强调的是，本文讲的资源型企业的“资源”指不可再生自然资源。 结合资源型企业与可持续发展的含义，我们认为，资源型企业可持续发展是指在生产经营行为符合国家生态环境保护法规的基础上，以经济效益、环境效益、资源效益、社会效益、安全效益为中心实现企业的永续发展。企业需要协调好内部人口、资源、环境与发展之间的关系，确保和谐、高效、有序、长期的发展能力。 资源是国民经济发展的基础，资源的丰富程度及组合状况，很大程度上决定着一个国家或城市的产业结构和经济优势，特别是在经济技术发展水平不高，主要以劳动密集型产业和资源密集型产业为主的情况下，资源状况对国民经济和社会发展的影响更加突出。据评估，我国可采资源量140亿吨，是世界最终可采储量3113亿吨的4.5％。目前95%以上的能源，80%以上的工业原料，70%以上的农业用水均来自矿业。由此可见，资源型企业对我国建立完整的国民经济体系和现代化建设事业的发展意义重大，实现我国资源型企业的可持续发展显得尤为必要和紧迫。 二、 制约我国资源型企业可持续发展因素分析 资源型企业受自然条件限制比较强，有投资大，建设周期长；生命周期的特殊性（发展一般经历勘探论证期、建设期、高速发展期、成熟期、衰退期，并且受资源储量的限制——只要可采资源采完，其生命就终结，不能像其他企业那样通过科技、开发新产品来人为地延长企业的生命周期）；涉及面广、产业基础狭窄、辐射作用强等发展特点。资源的不可再生性，注定了资源型企业将经历一个由盛到衰的过程，资源型企业的发展特点，又决定了资源型企业尤其国有资源型企业不可避免地遭遇许多问题，虽然资源型企业自身在不断地进行产业调整，但总的来说，仍然存在着许多问题，资源型企业可持续发展受到诸多因素的制约。 （一） 外部因素 1． 资源短缺问题日益突出。我国资源总量丰富，但由于人口众多，资源人均占有量低于世界平均水平，如人均矿产占有量仅为世界平均水平的二分之一，人均水资源占有量不足世界平均水平的四分之一。另外，部分重要资源对经济和社会发展的支撑能力严重不足。据有关部门统计若按目前人口与经济的增长趋势，到2010年，短缺矿种将占到一半以上；到2020年，绝大多数矿种不能满足需要，原料和能源的不足将成为我国社会经济发展的瓶颈。 2． 经济增长仍以粗放型方式为主。长期以来，我国资源产品价格受政府管制,明显偏低，使得投入资源产品行业的劳动生产率被人为压低，这种政策造成矿产资源型行业的低收入对矿产资源型企业的发展产生向下的牵制力，使矿产资源型企业的发展在低层次上达到了制度扭曲下的相对稳定均衡，即陷入低效率状态。由此不仅使得资源型企业内涵式扩张的空间很小，而且整个社会可以低价获取资源的使用权，客观上鼓励人们滥用和浪费矿产资源，使得粗放式扩张战略得以放大，形成了今天我国粗放式增长模式的高度路径依赖。粗放型的发展模式虽然刺激了我国经济的快速发展，但由于它是一种以高消耗、高污染为代价的线性工业模式，同时也导致了资源的大量浪费和环境的不断恶化。根据《国民经济与社会发展第十个五年计划纲要》，到2010年，我国国内生产总值要在2000年的基础上再翻一番，如果继续沿用传统发展模式来带动经济高增长，只能继续削弱我国社会经济发展的可持续性。 3． 经济性成本沉淀。经济性沉淀成本涵义是指，承诺的投资成本无法通过转移价格或再出售价格得到完全补偿的那些成本。（1）资源型企业需要投入的生产性资产，比如地质勘查、开采以及加工所投入的物质资本、人力资本等，由于专用性较强，从原产业退出时难以回收投资成本；（2）商业性地堪市场尚未形成，市场不健全，交易渠道不畅通，地堪项目缺少多元化投资体系，开展的经济活动，都需要支付大量搜寻、契约等交易成本，这些成本本身都是沉淀成本；（3）资源型企业多数地理环境闭塞区位远离中心城市。为了摆脱区位劣势，需要投入更多的运输网络和储藏基础设施。这些投资在企业转移到其他地区发展时，这些资产很难随企业被带走，即使出售也由于区位的劣势而难以回收投资成本，从而很容易产生沉淀成本；（4）固定成本转型过程中形成大量的经济性沉淀成本，主要包括离退休劳动力安置成本、因企业退出造成终止各种契约所必须支付的违约费用等。总之，上述这种经济性沉淀成本构成了企业进行产业链延伸、产业转型、地区扩张等战略实施的障碍，进而使企业陷入原有的运行态势，发展接续产业困难重重。 4． 行政管制惯性造成资源利用的条块分割现象严重，没有形成产业集群。根据美国哈佛大学商学院M.波特在《国家竞争优势》一书中的定义，产业集群是“在某一特定领域内相互联系的，存在地理位置上集中的公司和机构的集合”。一个企业的可持续发展来源于其拥有的产业竞争力，而产业集群的发展模式则能提高地区乃至国家产业的竞争力，可以提高产品质量。对企业个体来讲，可以增加其产品的销售量，扩大其企业的生产规模。如美国硅谷的高科技产业群、广东东莞IT产业集群的发展，都带动了整个地区企业经济的快速发展。产业集群形成的经济力量是单个企业所不具备的竞争优势。 由于资源型企业发展的历史原因，资源型地区基于计划经济体制而造成的条块分割、各自为政的现象十分严重，且具有一定的普遍性。以矿产资源型企业为例，建国以来，我国制定并执行矿产资源型企业基本建设“大中小并举”、“有水快流”的方针，因地制宜，能大则大，能小则小，同时，行政性准入管制不允许矿产资源型企业跨区域开发矿产资源，不允许跨行业延伸产业链等等。这种以资源地理位置分布为惟一依据的企业组建方式的直接后果是：行政划定的界限大大制约了矿业企业的自然发展，企业只能根据所划定的资源进行开采，规模有限；跨区域扩张困难，老矿区缺乏接续资源，使得企业因资源枯竭被迫破产已不鲜见；一个矿区多个开发主体，大矿小开，一矿多开，导致布局不合理，盲目办矿等等。实际上，行政性划定是对矿业企业规模效应最大化的限制，在一定意义上完成了经济规模的指标，却大大牺牲了规模经济；而且这种行政分割现象，在阻隔企业进行合理的生产要素配置同时，也使区域间专业化分工发生断裂，造成大量的低水平重复建设和低水平的规模攀比，客观上加剧了矿产资源型企业的无序竞争，阻碍了矿业产业组织的战略性转变和结构性调整，也进一步加剧了中国矿业企业发展被锁定在全球产业链低端的风险。 5． 社会性成本沉淀。所谓社会性沉淀成本是指，契约安排下权利承诺，一旦终止无法得到补偿的那些利益，也会产生沉淀成本。资源型企业承担较多的社会义务，企业办社会已成为企业的当然职能。中国的资源型城市(特别是无依托资源型城市)多是资源型国有企业建立起来的，城企关系具有“一城一企、政企合一、企业办社会”这三个特点。企业要兼顾整个城市的发展，负担很重，从而制约了资源型企业的发展；并且资源型企业的决策主体中“所有者缺位”，政府主管部门从资源型企业衍生出很长的利益链，企业“内部人”控制，社会保障体制不健全等等构成了资源型企业发展中诸多的社会性沉淀成本，种种利益链条盘根错节，也在很大程度上限制了企业转产、转型与接续产业的发展。 6． 相关的法律、法规、监管体制尚不健全。考察世界大多数国家关于可持续发展的法律体系都很完整，层次分明。而我国目前有利于推动经济可持续发展的法规和政策体系还远没有形成，主要有《清洁生产法》和《节约能源法》，还没有具体明确企业责任和义务的法律法规，也缺少更加具体的专项法律法规。我国在经济可持续发展方面的法律和政策严重缺位，监管体制尚没有明确建立，推动经济可持续发展的外在动力和内在利益机制没有普遍形成，这与经济可持续发展的要求相差甚远。 7． 生态环境形势比较严峻。虽然国家在环境治理方面采取了一系列的措施，取得了很大成绩，但环境问题仍然十分严峻。全国主要污染物排放总量仍处于较高水平，其中二氧化硫和COD排放量远远超过环境承载能力；能源工业排放的污染物超过发达国家的10倍以上。据世界银行测算，20世纪90年代中期，我国每年仅空气、河水污染带来的损失要占到GDP的8%以上。如此下去，到2020年环境成本将占国内生产总值的10.6%左右。届时，我国将会为这一经济的增长付出巨大的代价。另外,《京都议定书》的签订和实施,将从更加严格的角度强制资源型企业重视环境保护和绿色生产，企业的环保意识和绿色生产将直接影响到产品的国际市场销售，乃至关系到企业的生存和可持续发展。 （二） 内部因素 1． 观念的淡薄。伊斯特利(Easterly, 2002)在《在增长的迷雾中求索》一书中，认为经济增长缓慢的国家更容易寅吃卯粮，更加地短视,而不注重可持续发展。贫穷国家更容易出卖未来，它们愿意拿未来几代人的福利做抵押，来为这一代人民(主要是政府利益集团)的生活融资，从而进入了恶性循环。而出售资产成为“出卖未来”最直接的形式，过度开采和廉价出售石油是资产出售的形式之一，留给下一代居民的石油储备大大减少。政府的政策更偏好当前消费，而不是未来消费。这些国家会更快地开采地下石油资源，他们可以获得更多的当前收入，但代价是牺牲未来可获得的收入。 由于可持续发展观念尚未普及，宣传力度不够，企业对经济可持续发展的概念、必要性和紧迫性不甚了解，资源意识、节约意识和环保意识较差。在我国许多资源型企业的营销理念中,营销目标仍停留在刺激消费、追求消费数量增加的粗放型营销阶段；还有些企业认为，企业自身尚不能发展，更没有兴趣考虑环境治理。从而导致对资源节约、综合利用、高效利用缺乏积极参与意识。现在我国一些省市的个别地方政府仍追求短期的政绩，而资源型企业也只是追求短期利润最大化，这种短视的发展方式留下的弊病是很严重的。没有可持续发展战略的“竭泽而渔”式的发展方式，吞噬掉地区经济未来的发展机会。 2． 进行可持续发展的资金短缺。资源型企业的可持续发展受资金的限制，发展需要一定数额的资金支持。一方面，由于我国资源型企业融资渠道单一，过分依赖银行贷款，从而导致利息负担沉重。加上企业之间相互拖欠问题严重，不良债务比重过大，偿债能力下降，降低了企业的经济效益；另一方面，要实行可持续发展战略，就要力推新产品，要对现有的生产工艺与流程进行改造，需要投入大量的人力、财力和物力，但由于资金不足，配套的措施、设备难以到位。因此，资金问题对我国资源型企业的可持续发展有着重大影响。以资源的再生为例，国际企业的实践表明，资源的再生、循环利用和无害处理的发展潜力很大，但我国目前的实际情况是，把废旧产品和废弃物变为有用资源的再生成本远比购买新资源的价格高；另外，由于我国现在的环境容量尚未作为严格监管的有限资源，企业和大众消费者支付的废弃物和排污费不仅远远低于污染损害补偿费用，甚至还明显低于污染治理费用，循环生产环节的成本难以回收。因此，在现行市场经济条件下，我国资源型企业难以自发地以循环经济方式进行生产。 3． 技术水平低。资源型企业的生存和发展主要取决于企业的核心竞争能力，而企业的核心竞争能力又集中体现在技术创新方面。目前，由于企业缺乏有效、完善的技术开发与创新机制，造成了企业自主创新水平不高，资源综合利用水平低，研发与技术成果转化衔接不紧密的现状。比如，由于目前的技术水平有限，我国资源综合利用水平较低，每年约有300万吨废钢铁、600万吨废纸未被加以利用;钢渣、粉煤灰、煤矸石和石油化工废渣等综合利用率分别为83.7%、47.9%、38%、45%，尾矿利用率不到10%;共伴生矿利用率不到20%，总回收率仅为30%，比国外先进水平低20个～30个百分点。这对于资源本来就短缺的大国来讲，无疑是雪上加霜，这在很大程度上制约了我国资源型企业的可持续发展。 4． 缺乏高素质人才。员工队伍的整体素质能力、结构以及稳定性大小直接关系着企业生存与可持续发展。资源型企业缺乏高素质的人才，就难以在知识经济中应对复杂多变的环境，难以构建企业核心竞争力以获取竞争优势。目前，从人力资源结构方面来看，集中表现为核心人才的数量不足，严重制约了我国资源型企业的可持续发展。 5． 企业制度不完善。中国资源型企业的经营组织形式与管理形式存在不少漏洞。前面我们提到，在组织形式方面表现为,一些部门设置交叉性、重复性太多,一些必须的可持续发展研究管理部门，诸如环境管理、环境评价等部门存在空缺，这使得可持续研究这一重要工作基本上都是混杂在其他部门中，或者根本就没有考虑过。另外，管理制度上的不足也很多，主要表现在企业缺乏必要的全程管理体系，大多数企业还处在“先污染后治理”的末端控制管理阶段，其结果往往是环境成本外部化。 三、 推进我国资源型企业可持续发展的对策 （一） 政府层面 政府有关机构有必要从以下几个方面加以改善：(1)鼓励有信誉、生产规范的资源型企业采取合资、合作、兼并等形式来进行企业的战略性重组。以全球产业分工体系为背景，引导企业嵌入全球资源产业链，提升核心竞争力，走向高端发展道路；(2)提供优惠的政策支持。根据不同行业的发展状况，可以提供不同的优惠政策支持，如实行较高的出口退税率、必要的技术支持和优惠的绿色税收、优惠的政府贷款等措施；(3)加大环保方面的投入。资金不足问题不仅是制约我国资源型企业实行可持续发展的一个重要因素，也是影响我国宏观调控方面的一个主要影响因素；(4)加大宣传力度，普及环保教育，提高全民环保意识；（5）完善法制建设，加大执法力度，借鉴国外先进经验。必须实行严格的环保政策，鼓励开发高效、节能、洁净的新产品，同时，随着新的污染物的出现，注意完善我国的环保立法；（6）积极地参与国际产业制度、产业标准和规范的建设，为中国资源型企业嵌入全球产业链和实现持续升级，创造一个公平、公正、合理的国际竞争环境。 （二） 企业层面 从企业自身的角度来说，应该做到：（1）延伸产业链，引进替代产业。由于资源最终是要枯竭的，因此在资源合理开采利用的同时应该进行产业链的延伸，提高附加值，并且在适当的时候逐步引进替代产业。应坚持科技先行，以可持续发展为原则，改造传统产业，提升科技含量，为技术创新创造良好的资金、人力以及制度环境；（2）要由传统的追求经济增长向追求经济发展转变。资源型企业可持续发展重点强调的是发展而不是增长。无论是企业的生产规模还是企业的市场规模，都存在着一个增长的有限性。增长是一个量的变化，发展是一个质的变化。一个企业不一定变得更大，但一定要变得更好。企业可持续发展追求的是企业竞争能力的提高、不断地创新，而不只是一般意义上的生存；（3）利用资源、能源要由耗费型向节约型转变；（4）对污染控制要由未端控制向全程控制转变；（5）将战略从资源导向型向市场导向型转变；（6）认真开展国外资源勘查开发项目的可行性研究，积极实施“走出去”、“引进来”战略，充分利用“两种资源,两个市场”，根据比较利益原则调整产品进出口结构，鼓励出口深加工高附加值产品和进口初级产品，努力建立资源可持续供应体系。 参考文献： [1]刘帮成，姜太平.影响企业可持续发展的因素分析[J].可持续发展，2000，（3）. [2]侯广辉.资源型企业的快速扩张与可持续发展的困境[J].经济纵横，2007，（7）.

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