第三支柱养老保险论文

2011年以来，我国政府开展了一系列养老保险政策调整，从养老保险三支柱来看，基本养老保险发展面临多重压力，企业年金快速发展而商业养老保险作为基本养老保险新的补充，未来前景广阔。

养老体制改革持续深化

我国逐步进入老龄化社会。构建社会化养老体系，已成为一项十分艰巨的紧迫任务。近年来我国养老体制改革步伐一直在向前。2011年以来，我国政府开展了一系列政策调整，养老体制改革持续深化：

社保基金规模快速上涨，养老保险参保增速稳定

全国社会保障基金是中央政府集中的社会保障资金，主要用于弥补今后人口老龄化高峰时期的社会保障需要。从2011年到2019年，我国社保基金管理的资产规模实现了快速的发展，从0.87万亿元增加到2.63万亿元，年复合增长率为13.1%。

截至2020年底，全国基本养老别为9.99亿人比2019年底增加3128万人，同比增长3.2%，整体来看，2015-2020年，养老保险参保人数增速较稳定。

第一支柱:基本养老保险基金增长面临多重压力

2011-2019年，我国城镇职工基本养老保险基金收入逐年增长，2019年我国城镇职工基本养老保险基金收入增长至52063亿元。增速方面，2011-2015年我国城镇职工基本养老保险基金收入增长率波动上涨，但自2016年开始出现较为明显下滑趋势，2019年我国城镇职工基本养老保险基金收入增长率仅为2.28%。

2020年，受疫情影响，全国全国城镇职工基本养老保险基金收入4.4万亿元，同比下降15.49%。为近10年来首次负增长。

基本养老保险比重上升缓慢

从2011年到2020年，城镇职工基本养老保险当年结余占社会保险基金当年结余比重逐年上升，2011年仅占44.2%，到2016年占51.3%。自2016年来，养老保险比重上升缓慢，至2019年比重仅上升了3.7个百分点。

基本养老基金支付压力上升

2020年城镇职工社会保险基金收入5.02万亿元，基金支出5.75万亿元。年末城镇职工基本养老保险基金累计结存6.13万亿元。较上年下降0.16万亿元。自2014年开始，基金当期收入中征缴收入小于待遇支出。

基本养老保险参保扩面难度大

2019年，在职职工参保人数占城镇就业人数的比例为70.46%，较上年上涨1.13个百分点。增幅有所提升，分别比2018年上升0.73个百分点，较2017年减少了0.63个百分点，扩面难度仍旧较大。

第二支柱：企业年金快速发展

企业年金参保人数快速上升

2019年末，全国参加职工2547.94万人，比上年增长6.7%。自2015年以来，企业年金参保人数的增长几乎陷于停滞，2016年和2017年的年增长率更低至0.39%和0.26%。

2017年底，《企业年金办法》的出台，无疑为企业年金的发展提供了助力，从2020年前三季度，参保同比增长率上升至6.5%，可见一斑。

企业年金累计结存快速增长

2012-2020年，城镇职工基本养老保险企业年金规模逐年增加。2019年，年末全国有9.6万户企业建立了企业年金，参加职工2548万人。2020年，企业年金累计结存2.09万亿元，相比上年增长16.5%，企业年金累计结存快速增长。

企业年金受托管理资产快速增长

根据银保监会公布的数据，2008-2019年，养老保险公司的受托管理资产逐年增加。2019年，企业年金受托管理资产较2018年同期上涨25.5%达到12460.96亿元。2020年前三季度，企业年金受托管理资产14619.99亿元，同比增长24.58%

第三支柱：商业养老保险前景广阔

在社会养老保障体系中，商业养老保险机制在适应未来个性化养老需求、完善养老金积累增值机制、构建养老服务体系以及提高养老服务能力方面，具有独特优势。

从我国人身保险公司的保费收入来看，近年来我国投保人身险的人员规模逐渐扩大。相比发达国家，目前我国商业养老保险在养老金体系中占比较低，如美国商业养老保险为居民提供的必要开支占比达35%以上，我国目前这一占比还不到10%，远远低于发达国家的平均水平。

在政策支持下，商业养老保险市场有望迎来井喷式发展，将对保险业特别是寿险行业形成重大利好。目前我国商业养老保险处于起步阶段，规模较小，未来发展空间较大。根据银保监会数据，截至2020年4月底，共有23家保险公司参与个人税收递延型商业养老保险试点，19家公司出单，累计实现保费收入3.0亿元，参保人数4.76万人。

另一方面，当前，我国仍处于人口老龄化快速增长阶段，各商业保险机构应抓住机遇，紧密结合社会经济发展形势，学习借鉴国际有益经验，发挥商业保险在养老产业的先天优势，依靠自身努力，通过产品创新、服务创新、盈利模式创新、经营模式创新，积极捕捉市场机会，发掘客户潜在的养老需求，加快商业养老保险发展。

更多数据参考前瞻产业研究院《中国养老保险行业市场需求预测与投资战略规划分析报告》。

目前，我国正在大力推动和完善的养老保险体系，是由基本养老保险、年金制度和个人储蓄型养老保险三个部分组成，这三部分就是我国养老金体系的三大支柱。      第一支柱:基本养老保险，也就是我们常说的社保养老金保险，分为城镇职工基本养老保险和乡村居民基本老养老保险，这是由政府主导的。      第二支柱:年金制度，分为企业年金和职业年金，都是由单位发起的。 企业年金，是企业根据自己的经济实力和经济状况建立的，为自己企业的职工退休后提供一定的退休收入保障。 职业年金，主要面向政府单位、事业单位的职工，和企业年金一样，也是基本养老保险的补充。      企业年金不是强制性缴纳的，企业有权终止养老金计划，职业年金是强制性的，是机关事业单位给员工的一项福利制度。      目前，拥有企业年金的在职员工，比例非常少。今年疫情导致很多企业面临生存压力，企业大量裁员、倒闭，能活下去已经很不容易了，更别提员工的退休保障了。      第三支柱:个人储蓄型养老保险，由个人购买，商业保险机构提供养老保障，因为我国国情的原因，普通老百姓退休还对社保的养老金抱有幻想，所以，国人靠商业养老保险来规划晚年的生活保障，尚未形成体系。      一个人，一辈子，不一定真的生大病 (虽然数据统计说人这一生得大病的概率有72%)，也不一定能够真的就发生意外，但是呢，一定会慢慢老去，变老，是每个人都必须要面对的。      你想过吗?老了以后会过怎样的日子.......      说实话，我想过。      按65岁退休吧，一退休，收入一下子就没了，银行卡里还有点积蓄，再加上社保里的那点养老金，估计可以勉强维持几年的基本生活费吧。(不考虑大病的前提下)      70岁之前，身体应该还很健康吧。陪一人，住民宿，赏美景，踏遍万水千山、看怪石嶙峋、峰峦叠翠，随遇而安，入乡随俗...... 那个时候，或许，生活的意义，就是“在路上”。      如果不去旅游，我可能会到京外的郊区，租一座小院儿，一屋一人，一猫一狗，一花一草一世界，平凡、平淡，喝喝茶、看看书、逗逗猫、喂喂狗，就这样消磨掉每天的时光。如果儿孙满堂，我希望他们能定期来看望我......      70岁以后，可能身体就大不如从前了吧，找个品质好一点的养老院住着吧，很多养老院都是医养结合的，需要人照顾的年纪，就不能再要强了.......      住各方面条件都要好一点的养老院需要花不少钱吧，这些钱让孩子们出吗?哪个当父母都不希望成为孩子们的累赘吧......      靠国家的那点养老金，估计不至于被饿死吧，那还能靠什么呢?如果65岁退休，寿命到85岁来算，基本生活费、旅游基金、医疗费用、儿孙填补、养老院的费用，说实话，处处用钱，不敢量化。当收入的水龙头不再流水时，支出的水龙头却哗哗哗的往外流，日夜不停歇.......      现在，越来越能体会那句话:晚年的自己只能靠年轻时候的自己来照顾。这话一点都不假，年轻时，不提前规划好晚年生活所需的费用，老了以后，等待我们的，不仅仅是被动.......      靠什么规划呢?或许，个人储蓄型商业养老保险，才是我们唯一的解决办法。