１基础设置
问题：在基础设置菜单中，点击具体内容，例如【客商信息】后，系统没有反应（参见图１）。
原因分析：在建立账套后，尚未进行【系统启用】。
解决方法：进入【设置】→【基础信息】→【系统启用】进行设置。勾选需要启用的系统名称并设置启用时间。完成后即可进行具体的基础设置。
２总账初始化
问题１：往来款项期初余额的错误。例如：在录入应收账款辅助账期初时，正常情况下应收账款科目的期初余额应为合计数１５７６００元，但期初余额界面显示出的余额为３１５２００元（正常余额的２倍）。
原因分析：在没有对【应收账款】科目设置客户往来辅助核算的情况下，直接录入了总账科目的余额，发现错误后没有删除该余额就重新定义了客户往来辅助核算，输入了辅助账明细余额，因此导致余额显示为正常余额的２倍。
解决方法：首先把【应收账款】下的辅助账期初余额记录全部删除，再通过修改【应收账款】会计科目，取消客户往来辅助核算，然后在【期初余额】录入界面中将【应收账款】科目（系统显示为无辅助核算科目）的总账余额（１５７６００）删掉；最后重新把【应收账款】科目设置为客户往来辅助核算，再重新录入辅助账期初余额即可。此种解决方法同样适用于应付账款、预收账款、预付账款等往来科目。
问题２：【其他应收款】辅助账无法选定职员。例如：在录入【其他应收款】辅助账期初时，系统提示“个人非法”。
原因分析：【人员档案】的内容操作中，存在“是否业务员”复选框。此复选框的勾选与否与【其他应收款】的辅助档案存在逻辑关系。如果没有选中，则在总账系统录入辅助账期初余额时，不显示对应的个人档案信息。
解决方法：进入【设置】→【基础档案】→【机构人员】→【人员档案】，选定“是否业务员”的复选框即可。
３日常业务
问题１：填制凭证时，屏幕上出现“日期不能超前建账日期”或者“日期不能滞后系统日期”的提示（参见图２）。
原因分析：在应用软件时，一般包括3个日期：系统日期（计算机主板上的ＣＭＯＳ时钟记录，一般为当前的时间）、建账日期（启用具体模块的日期）、业务日期（具体的经济事项的发生日期）。“日期不能超前建账日期”警告的意思是，填制凭证时的业务日期跳到系统建账以前了。只有先启用总账，才能进行具体的总账业务处理。没有启用就处理业务，显然不符合逻辑。“日期不能滞后系统日期”警告的意思是，填制凭证时的业务日期超过了计算机系统日期。我们知道，会计核算主要遵循的是历史成本原则，即会计是事后反映，只能对已经发生的业务进行处理，换句话讲就是先发生业务，之后进行具体的会计处理。而把未来发生的事项现在进行处理，既违反会计原则也不符合逻辑。
解决方法：区别不同的情况，要么重现建账，正确设定总账启用日期；要么在填制凭证时，正确录入业务日期；要么退出总账系统，更改计算机系统日期后重新登录总账系统，再填制凭证。
问题２：当以制单员“００３”身份（制单）查询凭证时，可以查询到８张凭证；当以账套主管“００１”身份查询凭证时，可以查询到１５张凭证。
原因分析：完成【总账初始化】内容后，没有更换操作员就进行了部分制单的业务处理，发现错误后，更换操作员“００３”继续完成后续的凭证处理。即分别以账套主管和制单员的身份进行了制单工作。但因为权限差异，造成二者查询到的记账凭证的不同（００１可以查询到００３填制的凭证，而００３查询不到００１填制的凭证）。
解决方法：填制凭证不能以账套主管的身份来进行，否则无法完成后续的审核和记账。所以需要对以账套主管身份完成的凭证进行处理。第一种方法：以账套主管的身份登录【填制凭证】界面，对以账套主管身份编制的凭证先作废凭证后整理凭证（即删除凭证），然后再以制单员的身份登录系统后重新制单，这种方法有可能会造成制单日期与业务日期的不一致。第二种方法：首先以账套主管的身份进入【总账初始化】中的【选项】，勾选【可查询他人凭证】和【允许修改、作废他人凭证】；然后以制单人身份登录系统，在【填制凭证】中找到以账套主管的身份填制的凭证，点击一次【作废／恢复】，凭证变为“作废凭证”，并且操作员相应地变为“制单人”。接下来再使用一次【作废／恢复】，作废标注取消，此时的凭证与正确状态完全一致。但此种方法有些投机取巧，实务中慎用。
问题３：在使用【应付系统】时，系统提示“不能使用【应付系统】受控科目”（参见图３）。
原因分析：在修改【应付系统】会计科目辅助核算时，系统的受控科目均为系统默认（应付系统）。并且在“总账初始化”的“选项”也并没有勾选“可以使用应付系统受控科目”
解决方法：第一种：以账套主管的身份登录企业应用平台，【设置】选项卡下，选择【基础档案】→【财务】→【会计科目】，找到【应付系统】会计科目，将其受控系统修改为空白即可。第二种：以账套主管的身份进入【总账初始化】的【选项】，勾选【可以使用应付受控系统】选型即可。在应用【应收系统】科目时出现此类问题亦同。
来源：中国管理信息化 2012年15期
作者：张勇
