一、网络时代背景下互联网金融的优势与风险
（一）互联网金融的优点分析
网络通讯是互联网金融最主要、最基本的特性，同时兼具商业银行金融业务的特点。首先，网络金融能够摆脱时间与空间的束缚，其受理的大部分金融业务是自主形式，即具有用户反馈速度快、受理时间短、服务内容及类型丰富多样、业务更新速率大等基本特征；其次，网络金融基本上能够实现对任何商业银行金融业务的操作和处理，同时可以根据客户的实际需求提供更具针对性的服务项目，和常规的商业银行相比，互联网金融所提供的产品和服务的人性化特点更明显。
（二）互联网金融中的潜在风险
由于互联网内部的风险令金融领域可能遭受到网络欺诈、信息窃取等一系列威胁，当中也包括银行系统自身的不稳定性导致的信息资料被盗取，严重的还会导致金融行业犯罪事件出现等。而这一系列金融风险最终的承担者通常是商业银行本身，互联网金融模式导致的风险和以往的金融模式相比之下，具有更大的不稳定性，更不容易控制；除此之外，网络金融的进步也表明金融领域的组织架构将发生巨大的变化，像商业银行等金融实体机构，应当更加注重对其内部结构的优化升级，但是，结构的调整和优化能不能令银行在网络金融环境中获得更好的发展，依然具有很大的不确定性，这也成为了现阶段钳制我国实体银行机构生存发展的根本因素。
二、互联网金融管理环节普遍出现的问题
（—）管理过程中的风险管控措施不够完善
对风险的控制是互联网金融管理工作当中的关键组成部分，尽管不少银行均十分注重对网络金融风险的防范和控制，例如借助手机短信发送网络银行的登录码、提醒用户其资金流向和变动等、给个人用户创设各种账户等等。然而，由于用户自身的很多行为并不受银行管理，这就需要银行等金融经营单位对每一名用户的风险进行预警、检测。但是，在用户行为的风险防控方面，银行的管理能力出现了明显的缺陷，而这也成为了互联网金融管理中最主要的问题之一；此外，网络金融管理的风险除了来自互联网的部分外，还有来自银行本身的风险，网络背景下银行等金融实体的内部金融犯罪变得更为普遍、简易，现今大部分金融实体对于单位管理人员的监督和管理依旧不够到位，尽管大宗资产的私自挪用能够被有效及时地阻止和规避，然而，属于小规模的网络诈骗行为依然无法被明令禁止，有些银行内部员工借助自身职权谋取私利，从而给银行机构和用户方造成很大的损失，这也是网络金融管理工作当中出现的问题与不足。
（二）高水平的投资管理人员严重缺乏
在网络背景下使得银行等金融经营组织获得更快更好的发展，是网络金融管理的根本目标，这也表明金融经营单位需要在互联网背景下更好地实现对资产的再利用，也就是说开展投资及贸易等一系列其他的商业行为，这样做的目的是保障资金链的周转及资产额度的迅速提升。但是，网络金融背景下的投资管理和以往的金融投资管理并非一模一样的。第一，网络金融环境中的投资风险主要来源于网络金融自身的特征，大部分风险因素具有不可控、不可预知的特点，比如说将虚拟机构作为基础的大规模集资性的互联网金融投资行为，它的真实性、可靠性通常难以取证；第二，对网络金融投资环境造成影响的要素多种多样，除了国内政府对于网络金融实行的监管措施以外，也受到诸如国内金融业自身发展情况、外企及外国互联网金融状况的影响，如此一来便对国内金融行业的投资准确性产生了不小的挑战。同时，这也表明，在目前网络金融环境中的投资活动，要想更加合理准确，投资管理银行以及有关的金融机构中需要具有大量的高级人才，专门负责对各种投资环境及投资活动的有效性的分析和评估。但是，现实情况中大多数国内金融组织和机构中此类人才的数量严重不足，这也是困扰互联网金融菅理的突出问题。
（三）财务管理模式较为呆板、陈旧，缺少创新
财务控制自始至终都是网络金融管理工作中的关键内容，不管是金融实体环境下，或者是网络金融环境下，开展有效的财务管理工作，是迅速提升金融产业自身竞争力的唯一内控手段，与此同时，财务管理的手段及途径也涉及金融业内部各业务的展开。互联网金融背景下的金融实体机构更应当加快对财务管理工作的改革与创新，令有限的资金获得更充分的利用，同时令金融产品及服务的类型更加多样化，从而迎合互联网背景下客户的实际投资需求，以及现阶段的发展需求。然而，从本质上讲不管是银行还是另外一些金融经营单位，在财务管理方面的创新力度都远远不够。依照相关数据统计，银行的财务管理偏重核算，忽视管理的情况数见不鲜，这样一来便会导致财管机制的不规范；此外，国内商业银行持续增强产品及服务的创新，但是在银行成本核算管理方面，仍需进一步加强其实际操作性，才能够保证财务管控不仅仅流于形式，另外一些规模较小的金融机构由于自身管理模式较为陈旧、结构混乱、规模小等限制性因素，无法及时有效地处理一些常见问题。财务管理模式的创新和改革，已逐渐成为网络金融管理环节讨论的关键话题。
三、互联网金融管理的强化措施探讨
（―）依照网络金融的基本特点强化风险控制
由于网络金融风险类型的多样化、来源的复杂性特点，对于各种风险实行的措施必然不同，过分要求银行以及其他金融组织对网络金融风险实施全面、综合的防范措施是不现实的，通过对网络金融风险防范过程中问题的研究，我们可以发现，常规的金融风险防范均具有明显的滞后性，这就说明风险控制行为并不能够满足互联网金融的要求。网络金融和网络发展的基本特点保持一致，所以说，强化风险控制并且进行防范的重点就在于对各种风险来源建立专门的管理体系。换言之，就是说银行组织结构需要进行更加深入、全面的调整，内部岗位更加精细化，这也是今后商业银行发展的重中之重。银行及其他金融组织需要在实际工作中专门设立网络金融风险预测及规避组织，实现对用户个人资料的跟踪，可以借助手机短消息等手段向他们提示风险，有必要的话，还应当给用户开设单独的网络金融账号，令其和实体账户区别开来，接着设置有关机构实行客户的服务与管理工作；网络金融作为社会经济的重要组成部分之一，有助于强化社会信用体制、规避金融风险、推动金融领域的稳定发展。国内政府和有关部门需要对企业、个人信用体系进行完善，并对它们做出客观的评价；至于银行内部，必须构建专门的监督部门，就网络背景下内部风险控制进行严格有效的监管。
（二）注重投资管理的人才培养及意识培养
现阶段，金融机构的管理人员需要重新审视当前网络金融环境的特点，注重对专业化投资管理人才的引入。以下是对金融机构相关人才引入方面的具体建议：首先，投资管理人员除了拥有过硬的金融理论知识、理财知识和一定的沟通技巧外，还应当具备良好的心理素质，和客户的交流当中可以维持银行与客户间的良好关系，同时拥有强烈的风险意识和风险控制能力；其次，投资管理人员应对网络金融环境的转换拥有专业的判断、对投资活动的敏感性，可以及时做出准确的辨别。对于银行内部来讲，应当进一步强化金融人员的专业程度，特别是CFP、AFP等人才的培养；除此之外，还应当进一步放宽政策，扩大人才的引进范围，更加重视专业能力及理论知识的培养。
（三）以成本核算为前提改革财务管理
财管模式的改革创新通常集中于金融组织的成本核算及成本控制两个方面，由于在网络金融的时代背景下，金融经营单位的成本结构出现了大的变动，必须把成本核算弄得更清楚，才可以开展另外一些方面的财务管理改革。以往的成本核算必须进行改革，它需要依照产品及客户的多元化特征，实行全方位、多角度的转变，借助经营成本进行全面、综合的预测分析，果断丢掉收效甚微的现有项目，追加对未来更具发展前景的项目的资金投入，同时在日常的成本核算工作中，选取更加适合的成本支出分配模式进行摊销，做到对费用支出的全面控制。此外，国内商业银行的作用逐渐朝着服务性方向转变，在这一过程当中，需要进一步强化对服务成本的控制，通过动因分析法及本量利分析等各种先进的分析方法，细化目标成本管理中的成本分配，来延伸银行的价值链。
总之，在当前的网络金融背景下，不管是具备经营实体的商业银行，或者另外一些金融组织和金融机构，进一步强化风险控制，不断改革、提升投资管理中的人才意识及管理意识、创新财务管理的模式，是健全网络金融管理的重要举措。
作者：李敏（平光制药股份有限公司）
