论文内部控制信息披露模板

内部控制信息披露几个方面：上对下、下对上、内对外、外对内。上对下要有沟通渠道，要有沟通记录；下对上信息沟通强调主要信息准确性，及时性，并能传达到企业的董事会、监事会、管理高层；同时可设立举报电话及举报人保密制度，以便举报/投诉违规异常事件；内对外信息沟通也强调信息的准确人，为投资人、债权人、客户、供应商、中介机构和监管部门服务；外对内信息沟通要有专人负责信息收集/整理/分析，确保为企业发展所用。

1 研究背景 内部控制对企业治理的意义 监管对内部控制的要求2 内部控制 内部控制简介 内部控制发展轨迹 国际 国内 内部控制理论框架 国际 国内3 信息系统内部控制 信息系统及相关控制的重要性 信息系统内部控制的理论体系 国际 国内 信息技术内部控制分类 公司层面控制 信息系统一般控制 应用系统控制 信息技术内部控制评价方法 控制设计有效性评价 控制执行有效性评价 控制缺陷的评估与整改4 萨班斯法案项目实践 萨班斯法案404章节合规项目背景 项目实施面临的挑战 项目主要阶段与工作内容 项目主要工作成果5 总结 信息系统内部控制对企业的价值 信息技术工作的进一步拓展 信息技术治理 信息资产安全管理 信息技术服务管理与优化悲风徽行轨迹

内部控制信息披露指管理当局依照一定的标准对内部控制设计和运行的有效性做出评价，并以内部控制报告的形式把评价的结果传递给外部信息使用者。