第1篇：变更管理制度规范范文
随着信息化的不断深入，上海公安信息化建设日臻完善，成为保障日常工作的重要支撑。加强对公安信息通信系统的维护，保证各套系统及关键设备安全、健康、稳定地运行，已经成为当前各级公安科技部门的工作重点。为厘清现状，发现问题，并为今后的发展提供决策依据，有必要对上海公安信息中心运维状况进行梳理、分析，并基于业界先进的ITIL理念和ISO20000标准进行顶层设计，规划公安信息中心运维服务管理体系框架。
何谓ITIL
ITIL（Information Technology Infrastructure Library“信息技术基础架构库”）是英国国家计算机和电信局开发出来的一套IT服务管理标准库，通过把英国各行业IT管理的最佳实践归纳起来变成规范，是被业界广为接受的IT服务管理方法。它以流程为导向、以客户为中心，通过整合IT服务与企业业务，提高IT资源的利用率和服务支持的质量与水平，让既有的IT应用产生更大效能。
对于公安信息化管理来说，ITIL提供了一个信息化建设和运维服务管理的系统理论框架，公安信息中心运维服务管理可以此为指导，运用ITIL所提供的一系列标准和模型来制定IT管理政策，控制IT风险，实施IT流程，对于提高公安信息化管理水平，创新管理机制，提高资源配置能力有极大指导意义和借鉴作用。
从整个运行过程来看，ITIL可以分为十个流程，即IT服务财务业务管理、能力管理、级别管理、可用性管理、IT服务持续性管理、事件管理、问题管理、变更管理、配置管理、管理。前五个流程属于服务提供流程，后五个流程加上服务台属于服务支持流程。
表1 ITIL服务交付和服务支持
服务交付：服务交付主要面向为服务付费的机构和个人客户（Customer）。它的任务是根据组织的业务需求，对服务能力、持续性、可用性等服务级别目标进行规划和设计，同时还必须考虑到实现这些服务目标所需要耗费的成本。也就是说，在进行服务提供流程设计时，必须在服务级别目标和服务成本之间进行合理权衡。由于这些管理流程必须解决“客户需要什么”、“为满足客户需求需要哪些资源”、“这些资源的成本是多少”、“如何在服务成本和服务效益（达到的服务级别）之间选择恰当的平衡点”等问题，因而服务交付所包括的这五个核心流程均属于战术层次的服务管理流程，它们之间的关系如图1所示。
图1 服务交付各流程间的关系
服务支持：服务支持主要面向用户（End-Users），用于确保用户得到适当的服务以支持组织的业务功能，确保IT服务提供方（Provider）所提供的服务质量符合服务级别协议的要求。服务级别协议（Service Level Agreement，简称SLA）规定了IT服务提供方应该给客户提供什么程度或者级别的服务，以及没有达到相应级别的服务时，如何进行补偿。服务支持各流程间的关系如图2所示。
图2 服务支持各流程间的关系
其中，服务台是IT部门和业务部门用户之间的单一联系点，其主要目标是协调业务部门和IT部门之间的联系，为IT服务运作提供支持，从而提高相关业务部门用户的满意度。
五大问题制约发展
总体来讲，公安信息中心运维服务管理工作近年来虽有发展，但与业界先进水平相比，运维服务管理工作的规范化、专业化程度仍存在较大差距。主要表现在以下几个方面：
工作分散，难以形成运维合力。整个运维工作按照系统分属不同的部门分别维护，导致同样类型的设备可能由多个部门分别管理，运维力量分散，运维效果难以得到持续保障，集约性不强。
建维不分，难以落实运维责任。按照传统运维方式，谁建设、谁维护，建设者即是运维主体，在很多时候往往会掩盖发生的问题，不利于故障和隐患的根本解决，运维责任难以落实。
团队发展受限，难以提高专业化水平。公安信息中心尤其是基层公安信息中心人员往往专业不对口，有些甚至无IT学业和从业经历，难以满足运维的专业化要求。
外部依赖性较强，难以实现独立处置。由于工作任务繁重，公安信息中心除运维工作外还要承担许多其他工作，运维工作往往依赖供应商，在发生故障和隐患时被动听从供应商处理，不能做到独立处置和应用的快速恢复。
理念落后，缺乏顶层设计指导。目前组织内缺乏成熟易行的IT运维管理流程，对日常维护、用户请求、变更管理、故障处理没有形成高效、系统的处理规程，与此同时还面临IT资产管理水平有待进一步提高以及IT运维效率和服务质量提升的挑战。由于长久以来的粗放式发展，运维服务管理理念较为陈旧，特别是缺乏总体框架体系的指导，往往是靠自己总结“土方法”来缓慢进步，运维效果不明显，难以产生质的飞跃。
基于ITIL理念的框架设计
为实现公安信息中心运维服务管理从粗放发展向集约发展，提高规范化和专业化水平，应通过对现状的梳理，结合对ITIL的深度解读，对公安信息中心运维服务管理体系框架进行设计。
设计目标
实现建维分离，实行集中运维，对共性软硬件统一维护、管理，优化运维管理流程，推进运维管理工作集约化和运维管理机制现代化，为信息化应用的推进提供基础保障。
实现两个转变，一是在运维上按条（系统）管理转变为分层（基础设施、网络、基础软硬件、应用系统）管理，推动专业化管理和专业化服务；二是人员分工从一人多角色转变为一人一角色（或少量角色），推动专业化分工。
设计思路
以信息系统生命周期为设计主线；将配套保障措施贯穿始终；重点对运维阶段的工作机制进行流程化设计；将集中运维对象划分为三个层次：基础设施（机房、电源、空调等），网络、硬件和基础软件（操作系统、中间件、虚拟化工具软件），应用软件；按照ISO20000标准和ITIL理念规划、实施集中运维工作。
框架设计
整个框架共分为三大部分、22项工作、39个基本制度规范，其中运营管理10项工作17个制度规范，应用管理5项工作11个制度规范，服务保障7项工作11个制度规范。
首先是运营管理。主要是规范日常运作机制和各项流程，确保各项日常工作和应急处置能够在规定的框架下运行，确保过程可控、行为规范。
服务台管理。主要是明确服务台所承担的日常监测、全局信息化服务申告接报处置的有关要求。涉及规范：服务台运作规范，服务台日常工作序列，服务台服务接报处置及服务委托受理规范。
基础设施管理。主要是明确各信息系统、通用软硬件、数据库、网络安全、基础设施的日常巡检和应急处置要求。涉及规范：日常巡检工作规范，故障应急处置规范，各系统巡检、应急恢复操作手册库。
服务级别管理。指对于服务台、日常巡检发现的故障、告警等事件，根据事件的性质，涉及到的应用系统重要程度，影响范围大小等因素而进行服务响应级别的定义和管理。涉及规范：事件分级处置规范，服务响应级别管理规范。
事件管理。根据服务级别明确各类事件的处置流程，明确各处置环节。用流程管理的手段促使在尽量短的时间内恢复应用。事件管理产生工单，服务台要跟踪工单流转全过程。涉及规范：信息中心事件管理规范。
配置管理。管理对象是配置资源库。主要是实现软硬件资源及设施的台账管理，要求对IT设施基础配置信息及变更情况进行记录，并梳理各配置项之间的关系，记录IT组件的当前状态等。配置管理数据库（CMDB）与变更管理结合，反映各种变更内容和当前的准确状态。涉及规范：信息中心资源配置管理规范。
变更管理。管理对象是配置项以及变更的流程。主要是掌控配置管理数据库（CMDB）中各类资源原有状态改变的过程。要能够对配置管理中的内容进行关联分析，梳理出各种配置的变更的影响范围和调整策略。变更管理产生工单，服务台要跟踪工单流转全过程。涉及规范：信息中心变更管理规范。
管理。管理对象是软件或服务的成功部署与这一过程，主要是确保被对象成功上线，确保只有经过测试和正确授权的软硬件版本才能提供给IT 正式运行环境（生产环境）。管理将被对象经过测试后通过正确的途径和流程引入生产环境，变更实施结果以管理形式执行，与配置管理、变更管理密切相关。管理由单位产生工单，服务台要跟踪工单流转全过程。涉及规范：信息系统部署、管理规范。
问题管理。问题是指多次发生的相同现象的事件。问题管理流程的主要目标是预防问题和事故的再次发生，并将未能解决的事故的影响降到最低。与事件管理强调事故恢复的速度不同，问题管理强调的是找出事故产生的根源，从而制定恰当的解决方案或防止其再次发生的预防措施。问题管理产生工单，服务台要跟踪工单流转全过程。涉及规范：信息中心问题管理规范，信息系统问题反馈与优化制度。
可用性管理。主要是对用户和业务方的可用性需求进行分析，定义出相应的正常参数、指标，以此来设计IT基础架构的可用性，从而确保用户的需求与IT基础架构及业务方所提供的可用保持一致。同时，要从关键业务功能、安全性、可靠性、容错性、可维护性、容灾要求等角度，来进行监测和分析各种服务的可用性。涉及规范：信息通信资源监测标准，系统容灾备份标准。
知识库。知识库是指辅助运维事件判断、处置、解决等操作的一切知识文档、工具的总称，可以协助运维人员迅速发现和解决问题。知识库包括了用户操作手册、维护手册，故障处置预案、问题管理总结的诊断方法，可用性管理中的可用项诊断，事件管理中的事件处置办法等。涉及规范：运维知识库管理规范及使用手册。
其次是应用管理。主要是明确信息化项目生命周期全过程的规范操作要求及相关流程，确保整个过程在规定的框架下执行，利于后期运维和应用推广。
需求管理。需求包括项目业务需求、运维需求。需求管理内容主要包括需求调研、规划调整、需求编制及需求解读。涉及规范：应用调研工作制度，公安科技信息化规划编制管理规定，信息化项目需求编制规范。
项目管理。主要是明确对项目申报、建设、验收的过程要求。涉及规范：公安信息化项目建设管理规定，信息系统方案设计及技术开发规范，信息系统验收及文档管理规范。
和部署管理。主要是明确对全局新建或升级的信息系统正式入网之前的功能、性能测试、审核要求。涉及规范：新建及升级信息系统上线审核测试规范。
运维交付管理。主要是当项目完成运维验收后，由运维部门与项目组进行运维移交。包含技术档案管理、日常运维要求、重大故障处置方法、缺陷回退机制、程序和数据更新维护风险评估和控制。涉及规范：信息系统运维移交管理规范，信息系统升级审验管理规范，信息系统回退工作制度。
服务评价管理。包含应用推广与绩效评估管理及软件生命终止管理，主要工作为指导全局信息系统的应用及推广，负责指导项目组开展培训推广，收集应用情况及应用成效，组织开展应用评估并适时向规划部门反馈。涉及规范：信息系统应用推广及绩效评估管理规范。
最后是服务保障。主要是为运维机制的实施提供人、财、物保障和行政执行力支撑。
人力资源管理。为做好项目建设、运维、应用推广等目标和任务，需要正确选择、合理使用、科学考评和培训人员。通过人岗匹配，充分挖掘人员潜力。涉及规范：岗位设置规范，专业技术岗位绩效考评及聘任工作操作办法。
供应商管理。主要是正确处理与供应商及其合作人员的关系，使之成为信息化项目建设、运维正常运转的有力支撑。做好供应商管理有利于开展与运营商的协调沟通，推进项目建设、维护工作，保障运维机制的顺利开展。涉及规范：供应商及其人员管理规范。
财务管理。经费指信息化项目建设、维护管理的各项配套费用。财务管理是指合理规划各项经费支出，保障信息化项目建设、运维的正常运转。涉及规范：信息化项目建设及运维经费使用管理规定，信息化配套经费使用管理规范。
资产管理。主要是实现固定资产账目与资源掌控账目的有机统一，做到底数清、情况明并符合资产生命周期要求。涉及规范：固定资产管理规定，物料及仓储管理规定。
技术管理。指提供专业技能及工具，支持IT服务和IT基础架构管理，包括对各种运维工具的采购、移交、使用管理及维护，通过落实工具管理力争及时发现缺少的工具软件，最大化地发展各类工具软件的效用，推进日常运维工作的顺利开展。涉及规范：运维管理工具配置及使用管理规范。
值班管理。值班管理是指要求按照前期制定的办事规程或行动准则，在当值的班次里承担相应工作。值班制度的制定有利于开展日常运维的各项流程管理、突发事故的处理。涉及规范：值班管理规定，突发事件应急处置办法。
第2篇：变更管理制度规范范文
关键词：大型建设工程范围管理
Abstract: according to the characteristics of large-scale construction project and the problems existing in thescope management, this paper gives a large constructionproject scope management, analyses the focus of large-scale construction project scope control.
Keywords: large-scale construction project scope managementK826.16
随着我国经济的发展，当前国内的大型建设工程越来越多。但是很多大型建设工程存在实际投资费用远远大于估算费用的情况。而且，在大型建设工程的建设过程中，项目需求的不断变化导致花费更多的时间和费用。究其原因，可以说是项目范围管理不善所致。确定项目的范围可以明确大型建设工程项目可交付成果，提高费用、时间和资源估算的准确性，确定进度测量和控制的基准，更有助于清楚地分派责任.因此，规范大型建设工程的范围管理显得很急迫。
1.相关概念
1.1 大型建设工程
大型建设工程是由功能上或区域上多个相互关联的项目组成的项目集[2].这些项目以协调的方式获得项目的整体利益，实现组织战略目标。在中国，大型建设工程通常是政府投资的公共项目，比如上海世博会场馆、上海虹桥综合交通枢纽等。
大型建设工程的建设意图一般都来源于建设城市发展规划以及投资主体组织的发展战略。因此，大型建设工程对于国家及地方的影响力是极大的。大型建设工程涉及到众多的利益相关者，具有多元化的投资主体，这也决定了其具有多目标性。其次，由于大型建设工程由相互关联的多个项目组成，各项目间施工、投资、功能需求、运营等界面错综复杂，使得管理界面也变得异常繁琐。所有的这些特点都增大了范围管理的难度。
1.2 范围管理
项目范围形成于项目概念规划阶段，是对项目目标和目的的反映。项目范围包括两个方面，一是项目产出物范围，二是项目工作范围。项目的范围管理包括确保项目做且只做成功完成项目所需的全部工作的各过程[3].管理项目范围主要在于定义和控制哪些工作应包括在项目内，哪些工作不应该包括在项目内。项目产出物范围和工作范围的集成管理是项目范围管理的重要内容。只有将这二者按照具体项目的配置关系科学地进行集成管理[4]，才能确保项目最终得到项目业主的满意。
2.大型建设工程范围管理的内容
2.1定义大型建设工程目的和目标
项目目标是实施项目所要达到的结果。项目实施的过程就是追求项目目标的过程。明确大型建设工程的功能目标对于业主以及众多利益相关者都是至关重要的。大型建设工程的目标作为一种沟通方式，使得所有利益相关者及项目组成员明确各自的职责，也使得项目与利益相关者之间达成了统一。
在此阶段，目的和目标可以通过客户接收评审得以提高和优化[5].接收管理是在大型建设工程内评审可交付成果并获得业主及利益相关者完全接受的过程，以此降低客户的不满情绪。
2.2 规划大型建设工程范围
此阶段是根据大型建设工程的目标识别和制定产生满足目标的可交付成果和收益活动的过程。该阶段也是编制大型建设工程的项目范围说明书和项目范围管理计划的过程。项目范围说明书定义了项目的主要可交付成果，帮助大型建设工程的利益相关者就项目的范围达成一致，并且可以作为将来项目决策的基础。项目范围管理计划说明了项目范围的管理方式以及项目范围变化的管理方式。
2.3制定大型建设工程要求
此阶段识别并详述实施大型建设工程的要求和应该遵守的规范。本文将构成大型建设工程的项目或项目集称作组件。在大型建设工程项目集层面需要有规范以保证所有内部组件以及外部实体被充分地处理。大型建设工程的要求包括项目集层面和组件层面的要求。项目集层面的要求可以理解为高层面的、宏观的，涉及到商务、法律、技术和环境等方面的要求和规范。组件层面的要求是指项目集要求被分解到各个组成项目承包商的要求。各个执行组织必须有一个健全的过程来管理要求，包括涵盖商务、业主及利益相关者、行业和其他项目集层面与企业相关领域的高级要求。
2.4制定大型建设工程架构
此阶段主要是建立大型建设工程项目集内部组件的结构，识别各个组件的相互关系，建立一整套治理大型建设工程的交互作用和演变的规则。这也是编制大型建设工程项目集架构基准的过程。项目集架构基准是大型建设工程内部组件的集合，描述了各个组件的特征、能力、可交付成果、时间、外部接口以及各个组件如何对整个大型建设工程的收益做出贡献。
2.5创建大型建设工程的WBS
此阶段是分解大型建设工程的可交付成果、项目活动和实施阶段的过程。它将所有工作活动分解为更加容易管理的组成部分。它为项目管理团队提供一个报告项目现状及进展情况的基础框架，以便于在整个项目生命期内项目经理和利益相关者之间的沟通。WBS可用来交流与项目范围相关的信息，包括进度、风险、绩效、依赖关系和预算等方面的信息。WBS也是其他项目管理过程及可交付成果的主要依据。由于大型建设工程由很多项目或项目集构成，组成复杂。因此，创建大型建设工程的WBS要在大型建设工程项目集架构基准、大型建设工程要求文档的基础上，利用有经验的专家及工作分解结构模板，按照科学合理的过程进行工作分解。
2.6 管理大型建设工程架构
此阶段确保在大型建设工程中的元素关系构建良好，并且遵循在大型建设工程架构中定义的治理规则。在大型建设工程的生命周期中，由于项目变更是在所难免的，因此项目集架构基准和项目集管理计划进行及时的更新是必要的。
2.7管理组件界面
由于大型建设工程是由多个项目或项目集构成的，其投资主体也是多样化的。因此大型建设工程项目与项目之间不仅存在施工界面的问题，还存在管理界面的问题。当出现项目变更的时候势必会涉及到多个利益相关者的沟通问题。因此大型建设工程的沟通管理计划是必不可少的，且要根据项目需求的变化及时更新。大型建设工程的实施阶段与后期的运营也存在界面管理的问题，这些界面也是大型建设工程整体范围的一部分。为保持大型建设工程范围的一致性，组件界面的透明管理是关键的。
2.8监控大型建设工程范围
范围变更对大型建设工程可能会产生重大影响。它可能源于项目利益相关者、大型建设工程的组件、起初未被识别的需求和架构问题或外部资源。每个潜在的变更请求都要分析，并且识别其影响。范围变更的控制过程是分等级的。大型建设工程项目集层面有变更控制委员会分析项目集层面的变更。如果项目集层面的变更控制委员会识别了对组件的影响，变更会被提交到组件层面变更控制委员会做更加详细的影响分析。分析的结果会返回到项目集层面的变更控制委员会，并且对其他组件或组件界面的影响也被识别。
3.大型建设工程范围控制重点
项目范围控制就是使项目范围一直处在可控制的范围之内，使产生的变化不会对项目产生负面的或消极的影响。针对大型建设工程自身的特点及当前范围管理存在的问题，其范围管理应该加强以下几方面的工作。
3.1重视项目前期工作
由于大型建设工程多是国家或地区的政治任务，很多时候项目工期是政府根据需要强制规定的一个时间节点。在这种情况下，若工期很紧，则前期审批手续能否顺利完成将会对后续工作产生致命影响。比如，初步设计审查不通过，后面的施工图设计审查也就没法做，从而招标将无法进行，更别提开工了。虽然政府会在紧急情况下采取特批的方式，但还是需要建设单位提前做好相关准备工作，以便后续工作顺利进行。有些前期审批文件当时并未拿到正式文件，也许只有临时许可证，后期也应及时补办，不能影响后期项目的竣工验收。
3.2做好设计管理工作
规划设计等前期工作任务的费用只占工程总投资很小一部分，但却决定着工程将来实施的投资规模、难易程度和工程的进度。拟建工程能否实现业主的战略意图在很大程度上取决于设计的优劣。大型建设工程不仅在体量上巨大，而且涉及不同部门和单位，如何协调各个单位之间的关系，对设计进行统一协调，难度很大。大型建设工程的建设指挥部应通过设计平台的搭建，建立设计总体管理机制，以实现对大型建设工程进行系统管理，包括建立统一的设计标准、风格，协调设计界面，控制设计进度等。此外，还可通过专门委托咨询机构对大型建设工程进行评价和反馈。
通过设计管理平台，将各专业设计单位联系起来，合理地界定了各个单位的职责，发挥了各方的优势。
3.3加强范围变更控制
大型建设工程不确定性极大、风险相对较大，无法确保其不进行变更。虽然制定了初始被认为是合理详细的项目规划，但受外部环境变化的影响，必然会出现或多或少的变更。项目范围管理的核心任务就是控制项目范围的变更。变更控制的目的不是控制变更的发生，而是对变更进行管理，确保变更有序进行。
为执行变更控制，必须建立有效的范围变更流程。这个流程应包括确认变更、评估变更的商业价值、分析变更对项目的影响，以及提交给项目发起人进行评价以确定是否执行变更。但是仅有范围变更流程，如果缺乏行之有效的变更控制手段也难以真正控制变更。范围变更流程中必须明确变更的主体、什么样的变更需要执行、变更的影响多大以及客户是否接受变更的成本代价。
3.4做好结算决算、档案管理等收尾工作
大型建设工程的体量巨大决定了其后期的结算、档案管理等工作量也极大。工程结算决算涉及到工程量的核对，申报及审批等的流程，且结算决算涉及到各个利益相关者的自身利益，需要与各个造价咨询单位以及施工单位沟通，要想在短时间内完成也是相当困难的。因此制定结算决算的专项进度计划是很必要的。这一专项计划可以规定结算决算的申报时间督促施工单位和造价咨询单位，规定结算决算完成时间督促业主内部人员。
大型建设工程的档案记录着丰富的工程经验，对于后续工程是一笔巨大的财富。但是国内历来不重视档案管理的工作。对大型建设工程这样复杂的系统，其档案多且杂。建设单位一方面要解决档案仓库的问题，另外一方面要请专业人员进行档案的编排等工作。同样，也可以制定档案管理专项计划保证档案按时验收。
参考文献：
[1]毕星，翟丽。项目管理。复旦大学出版社。2007，7
[2]P2M. A Guidebook of Project and Program Management for Enterprise Innovation. Project Management Professionals Certi？cation Centre （PMCC），Tokyo， Japan 2008.
[3]（美）项目管理协会著。王勇，张斌译。项目管理知识体系指南（第4版）（PMBOK 指南）。电子工业出版社。2009，4
第3篇：变更管理制度规范范文
1当前施工合同管理中的主要问题
1.1法律意识淡薄，合同签订不规范
建筑工程的复杂性，投资金额大、施工周期长，工期迥异等特点使得必须有一份严密的合同条款对施工各方的责任与义务进行相互约束和监督，合同细节应细致入微，避免因为合同条款模糊引发纠纷。然而，在合同管理中，很多缺乏施工合同管理经验的施工企业，在制定合同时往往出现合同条款不完善、责任界限模糊等问题。同时，一些建筑项目在签订合同使用不规范的合同样本，规避责任，条款内容含糊不清，模糊工程风险，为施工埋下安全隐患。甚至存在一些建设项目只通过口头协议和不具备法律效应的书面形式确定各方责任义务，在工程结束后才签订合同。这种形式极大程度会造成经济利益纠纷，出现事故找不到责任方。
1.2违背合同原则
合同各方只有自觉的遵守合同各个条款，履行合同规定的责任与义务，才能圆满的达到合同管理效果。合同各方的关系无主次主从之分，各方都是平等公平的。等价有偿原则是建筑工程项目施工合同的制定原则，通常发生违约行为的原因有以下两点：建筑工程施工合同不规范，对工程各方的责任义务及利益划分不当，双方利益不对等造成引发违约行为；施工各方为了各自的利益违背合同既定的责任。违约行为最终造成合同纠纷，浪费人力物力和时间，降低建筑工程项目的投资效益。
1.3合同管理机构不健全
合同管理体系建设不完善，不重视合同管理机构机制。合同归口管理与分级管理和授权管理机制不完善，合同管理程序混乱，没有严格执行制度，手续不履行，没有进行审查和评估工作。合同管理的各项行动没有合理有效的监督措施，缺乏对合同进行监督与检查的相关制度，施工单位对合同管理与其执行情况也缺乏管理。上述众多因素造成工程施工合同管理制度不完善，不健全，对合同的审查、监督、执行与检查没有形成制度程序化且有效的约束和监督，降低了合同的效力和有效性。同时，我国建筑施工监理机构不完善，在合同管理中无法发挥应有的效力；不能很好的发挥其施工合同管理的职责；而且存在部分施工单位只重视预算管理和施工管理，忽略合同管理，甚至没有建设项目没有设立合同管理机构。
2强化合同管理，提高造价控制成效
2.1规范处理施工方案的改变
投标人根据招标文件提供的施工地点的地址资料对投标文件、投标方案、施工组织和投标报价进行编制。不过由于施工环境的变化及勘探深度与设计深度的不同，实际的施工条件与施工合同提供的条件不同是难以避免的。因此，对施工条件与施工方案的变化要进行妥善处理，有效的控制投资。实际施工方案发生变化，要按照合同的规定与发包方及时协商，明确施工方案改变的内容，对合同中变动的条款进行科学合理、公平公正的处理。
2.2规范变更和索赔
在建筑工程项目中规范工程变更与索赔有利于管理工程合同，控制工程造价。故当工程施工项目出现变更和索赔时，应做到如下处理：①及时和正确界定区分变更和索赔的性质。施工条件变化，施工技术要求相应提高，前期设计深度和科学性不足都会造成工程变更。工程变更可能造成工期拖延、造价增加等问题。一旦发生变更，应根据合同条款和相关的规定界定施工方案改变的性质并作出相应的调整，尤其是判断工程造价是否需要增加；②索赔程序应规范。规范变更索赔程序保证工程变更和索赔的公平妥当。完善变更索赔管理制度，明确规定变更和索赔的程序与流程，为工程各方在处理变更索赔时有据可依有章可循。同时，施工各方要互相监督，确保变更与索赔处理的每一个环节都按照规章制度执行，加强变更与索赔的规范性。
2.3规范各方关系
雇主、工程师与承包商三者之间的关系在建筑施工合同中应相互约束，相互监督与联系，只有明确三方之间的关系与职责、权力与义务及利益关系，才能保证三者之间相互沟通，共同协助工程造价的控制。
首先规范三方的权力义务与职责。三方权力义务与职责的前提是三方没有主次主从关之分，三方平等，在此基础上再在合同中明确界定各方职责，各方应自觉遵守合同中规定的责任与义务。其次，明确三方的利益关系。三方的利益关系划分应遵守公平公正原则，再在合同中对各方的利益进行合理规定，三方要严格遵守合同规定的权利与义务，若其中一方没有履行相应的责任与义务而损害另一方利益时，应根据合同上的规定进行相应的补偿并及时采取有效的处理措施。只有协调与保证三方的权益，才能保证合同的执行，最终保障工程造价。
第4篇：变更管理制度规范范文
关键词 工程 合同管理 法律风险 控制措施
企业合同管理既是取得效益的经济活动，也是保障经营活动合法、顺利进行的法律活动。随着我国市场经济体制的建立，内容完善、执行良好的合同管理制度是企业运用法律手段维护合法权益，防止财产损失，提高经济效益，增强市场竞争力的重要手段和保证。而工程项目合同由于涉及企业正常运行的基建、检修维护、技改技措等各个方面，合同数量占比较大，如果承包商选择、履行质量与风险控制措施、工程量计量抑或是竣工决算等任何一个环节存在缺陷或问题，都会给企业带来不利影响，甚至造成经济损失，因此做好工程类合同管理工作尤为重要。
一、工程合同管理过程中存在的主要问题
（一）建设单位内部管理存在缺陷
（1）订立的合同因个别条款不明确、不具体、约定不细，履行过程遇到条款产生歧义时，合同双方相互推卸责任，不积极解决问题。个别合同承办单位对合同订立细节、约定内容等信息掌握不全面，不能有效监督合同的履行情况。部分合同变更资料管理不善，尤其是部分合同有重大变更时无描述，合同承办单位对变更的原因解释不清，遇外部合同检查和稽查时推诿责任，扰乱正常的管理流程。
（2）招投标文件是有效控制施工进度、施工质量、施工资金投入的法律性文件。在实际工作中，施工合同签订后，招投标文件的作用流于形式，使施工合同与招投标管理在一定程度上脱节。部分签证及变更手续没有经过合同管理人员确认，合同管理部门无法及时掌握施工进度的有关情况。此外，招投标文件中部分重要内容没有转移到施工合同中，也是造成个别合同的条款不完整的原因。
（3）合同资料保管不规范。文本分发无有效记录，合同文本及资料因保管不善而丢失，发生争议或接受检查时无法提供依据，处理纠纷时无法提供合法凭证。
（二）不合理的变更多
（1）工程范围扩大和工程量的增加。例如，某项目外部管廊土建三标段中部分工程因地基基础原因，按招标时的施工图纸无法施工，后由设计院整体重新出图，因工程量明显增大，增加工程造价过百万。
（2）设计变更，设计失误和设计文件交付延迟。某项目地下管网安装工程部分标段，共出9张图纸，设计变更近20次；多个化工项目按照工程量清单报价方式进行招标，拟投标单位为谋求中标，一般选择合理低价中标的路线，而一旦中标，设计变更则成为承包商调整其工程量清单综合单价的重要理由之一，增加企业成本，合理低价变成合理高价。
（3）工期改变（包括推迟开工和提前或延迟竣工）。某项目新水碰头作业前，经过确认，施工准备完成后又要求推迟开工，造成施工单位窝工，提出索赔请求。
（三）迟延履行普遍存在
（1）因建设单位原因致使工程延期、中途停建、缓建。例如，某炼油联合装置土建工程合同工期为某年4～8月，实际当年8月份才完成基础部分图纸，无法按期完工。类似现象会造成施工单位的停工、窝工、倒运、机械设备调迁、材料和构件积压等损失，业主方必须采取措施才能弥补或者减少损失或赔偿额。
（2）现场施工条件限制，交叉施工，互相牵制、互相影响工期。某万吨聚丙烯装置，地管及土建与设备安装单位交叉施工，延误工期，施工单位相互推诿，索赔难度大。
（3）劳动力匮乏影响工期。我公司地处边疆地区，劳动力组织难度尤为突出，各施工单位中低素质劳动力的比例较大，劳动力严重不足成为制约工期的普遍原因。施工单位尽管承担了工期延误违约责任，但由于项目无法按期完工对业主造成的损失是无法估算的。
二、工程施工合同存在的风险
（一）技术与环境层面的风险
技术与环境层面的风险主要来自工程交底不清、设计不规范、施工准备不充分、施工组织不科学、施工企业能力不足、自然灾害等。建设单位交底不清，实际施工时出现超挖、超填、处理特殊地质情况（如流沙），或遇到其他障碍物等。设计变更或图纸供应不及时，在特殊工艺方面事先没有约定，建设单位要求不合理或过于苛刻。施工现场隐蔽事项识别、通水、通电及交通等准备不足。承包商施工方法选择、施工进度计划、施工设备选择、劳动力安排方面存在缺陷和漏洞。承包商自我评审不到位，承揽了与自己技术能力不相适应的工程项目，不能及时解决所遇到的各类技术问题，或者是某些施工机械不配套或维修条件差等。风暴、特大暴雨、洪水、泥石流、雪灾等异常自然现象的出现，也影响工程合同的顺利进行。
（二）价格上涨风险
对设计图纸、工程质量、合同条款以及成本因素分析不准和对国家劳动力市场政策调整以及物资市场价格变化判断失误。2007年前后，国内通货膨胀严重，材料单价涨幅较大，钢材上涨了近40%，水泥上涨了近30%，木材上涨了近25%。因物价上涨导致多项合同变更，增加了建设成本。
（三）合同签订和履行风险
签订合同不规范，所签合同表述不完整，缺少担保、索赔、保险、违约责任、争议解决等关键性条款。违规选择挂靠的分包商，业主代表或监理工程师履职不到位，协调解决问题能力差，不执行管理制度，违章指挥。
（四）违反或规避法律法规强制性规定产生的风险
对施工合同相关的法律法规掌握不透，违反或规避法律法规强制性规定，被追究法律责任。施工企业为急于承接工程提前投入大量资金，在无合同情况下提前进场施工，发生纠纷时，往往因违反法律法规强制性规定而得不到法律的有效保护。
三、工程合同管理的切入点和风险防范措施
（一）工程合同管理的切入点
社会主义市场经济发展至今，各经营主体之间的交易大都以合同互相约束。我国法律规定，任何一项工程，须有合同，即共同认可的书面协议。工程合同管理主要有四个环节：规范合同的签订、有效合同履行跟踪、合同运行质量分析、合同归档。重视合同过程管理既是为企业自身规避风险负责，也是对工程进度、成本与质量的跟踪负责。既有利于提高企业自身的管理水平、工作效率，也必将吸引更多的工程施工企业进入，增强竞争，扩大承包商的选择范围，真正地做到择优选商，降低企业经营成本，实现效益最大化的目标。
（1）规范合同签订，保证合法有效。“财富的一半来自合同”是西方的一句谚语。我国现行法律规定，工程建设施工，必须签订书面合同。合同签订不规范，会在一定程度上给生产经营活动埋下隐患，进而影响企业经济效益的实现，狠抓工程合同的规范签订，“一半财富”就有了保障。签订合同必须严格审查对方的主体资格、资信情况和履约能力。对合同条款要认真推敲，防止发生歧义和误解，保证合同文本的合法性、严密性和完备性，要选用规范通行的合同范本明确双方的权利和义务。合同文本的填写必须完整，不得出现缺、漏项；合同条款要条理清晰，表述准确，对涉及企业利益方面的条款须认真核实，避免出错；不能越权代签合同，保证签约的有效性。
（2）跟踪合同履行，留据依法维权。工程施工过程中会有干扰，或来自业主方、设计方、施工方，或来自合同本身签订的缺陷，以致合同内容需进行补充，即“合同变更”。应对合同的实施情况跟踪检查，将实际情况与合同资料进行对比分析，及时纠正合同履行中的偏离，减少产生纠纷的几率。当合同变更出现停工、返工、窝工等损失事件时，要收集整理证据以备维权之用。在实践中，一些企业对合同管理不细，合同变更资料不全，发生纠纷后的索赔请求，常因证据不足而被，面临败诉风险。合同一经承诺，即具法律效力。企业要及时掌握合同履行情况，建立合同档案和合同报表制度，及时总结合同管理中的经验教训，提高防骗防诈能力。适时运用撤销权、变更权和不安抗辩权保护自身的合法权益。对违约行为要及时协商解决，必要时可申请仲裁或向人民法院提讼。
（3）细化合同责任，确保执行到位。工程合同签订后，施工单位应全面履行自己的合同责任。由于实际施工过程中难以随时查阅合同，加之合同条款繁多，关系复杂，一时难以理解和掌握，些许疏忽可能造成无法挽回的后果。因此，要对合同进行细致的分析和分解，核心是明确各方的权利义务，明确施工过程中的服务内容与特殊要求，将分析的结果分解到项目管理的各个环节，使整个工程按计划有条不紊地进行。
（4）建档管理，科学高效防风险。工程合同资料由相对固定的几部分组成，自成一体并有解释顺序，各种文件、会议记录、设计变更、来往信函、设计方的索赔报告等都涵盖其中，需要规范保管，让企业管理人员准确掌握合同变化情况，提高工作效率。工程合同签订是重点，明晰双方权利义务，约束双方履行，不按约履行将受到惩罚；合同分析是切入点，规范合同管理，严格执行合同管理制度，降低法律风险，不断提高合同管理水平。
（二）风险防范措施
（1）建立规范化的合同管理体系，有效识别工程合同管理过程的风险及问题，建立规范合同管理风险防范管理体系。合同管理体系是影响合同管理作用与效能的重要因素，以专业管理为核心，合同管理为纽带，科学有序地进行工程建设，各环节紧密配合，分步把关，成就多功能、全方位的合同组织管理体系。工程管理部门最清楚合同的来龙去脉，对涉及合同订立及履行过程中引起的各类问题及合同变更的前因后果详细掌握，发生争议和纠纷时，由工程管理部门统一协调，有针对性地应对，合同管理部门及相关单位配合，确保风险得到有效控制。
（2）加强合同履行动态管理，完善制度建设，落实责任。在合同履行过程中，导致项目延迟开工、延迟竣工的原因很多，有的是业主方面的原因，有的是施工企业方面的原因，作为工程管理部门应该加强合同基础管理工作，定期向合同管理部门提供合同履行情况报告，对各工程施工环节存在的问题进行统一归纳、整理，积极协调规范，必要时寻求法律途径解决。工程管理部门及时将涉及合同履行的重要签证、有关工期及设计变更等有关事项向合同管理部门通报，以便合同管理部门及时掌握合同的动态履行情况，提示重要法律风险。对于招标文件中的重要内容应转化为合同的条款，对合同条款进行梳理。由于施工合同管理贯穿于施工企业经营管理的各个环节，适时考虑将质量、安全、技术等专业管理和人、财、物的管理纳入工程合同管理制度，储备知识总结经验，提高管理能力。
第5篇：变更管理制度规范范文
要提高制度执行力，制度建设必须立足科学合理。制度本身是执行的基础，因此制度建设的科学合理就是要做到规范与创新结合、管理思维与可行性结合，便于实际操作，能够切实解决问题。企业制度建设不仅仅是建立管理规范，而是重在解决企业的实际问题，这就要求制度的制定，既要经过对实际情况的调查研究，还要经过科学系统的分析，才能切合实际，行之有效。
充分认识企业制度的规范性与创新性特征和相互关系，对促进制度建设的科学合理并提高制度执行力是非常必要的。制度建设的规范性体现在两个方面，一是统一规范的制度体系，否则企业就不能在管理体系正常运行下实现发展战略；二是规范的制度要求，能对全体干部、员工的整体职务行为进行规范，否则就不会统一行动形成合力。这两方面做不好，轻则出现制度执行中的不规范，重则会使制度夭折。当然，制度建设在注重规范性的同时不容忽视的就是制度建设的创新性。管理制度的规范性要求稳定和动态的统一，长年一成不变的规范不一定是适应的规范，经常变化的规范也不一定是好规范。结合惩防体系建设实施纲要，企业已越来越重视通过制度建设和制度执行来完善企业管理。因此，要提高制度的执行力，加强制度规范性建设是必须的；加强制度梳理、强化流程再造，定期对制度的科学性、可行性与完善性进行评价，根据企业发展的需要实现动态变化也是必须的。
坚持管理思维与可行性结合，建立符合实际需要的简洁高效的管理制度，是企业提高制度执行力的基础。如前所述，企业管理制度和管理体系要随着管理思维的创新而不断变化，但是管理制度如何更加适应企业发展的内在要求，提高制度的执行力和运转效率，应当把握好两个方面。一是立足企业现实，解决实际问题。制度创新有新思维的推动，也有企业管理环境的变化，二者结合推进制度建设的根本是找准企业管理中的实际矛盾，解决现实问题。二是流程清晰简洁高效，易于操作便于兑现。企业制度建设应体现通过流程来保证执行力的理念，通过贯彻一套有效的流程来控制和改变执行者的行为，并使其逐渐形成大家共有的习惯、认同的模式及一致的行动。
要提高制度执行力，管理好制度的执行者是关键。企业制度的执行者是全体员工，但是对制度执行起决定作用的是各级管理者，要提高制度执行力就离不开一支有较高思想道德素质的管理团队。企业管理者，尤其是中层管理者的素质是执行制度的保证，管理团队素质的高低直接决定了制度贯彻落实的效果。惩防体系建设突出了教育的重要作用，企业党政和纪检监察组织应切实担负起对管理团队的教育责任，不断加强对党员干部和管理团队的思想道德教育、党纪国法教育，增强其拒腐防变的能力，培养其规范执行制度的素质、责任心和推动力。通过教育引导管理者作为领导干部要做守规矩、讲规章的模范，防止自己成为制度的破坏者、逾越者、规避者；作为执行者要有强有力的执行力，具有把企业制定的战略目标进行推进实施的能力。因此，打造一个强有力的执行团队，切实做到法令严正，令行禁止，形成自上而下良好的执行生态圈，使整个企业在规章制度的框架下办事行事在当前就显得尤为重要和急迫。
要提高制度执行力，有效的监督制约是保证。严格的监督制约是提高制度执行力的保障，当前企业加强监督制约应重点体现在三个方面，过程控制、考核评价、兑现奖惩。过程控制是提高执行力的强制性组织行为，必须充分发挥内部审计、效能监察的技术性作用和纪检监察组织的监督保障作用。通过严格的过程控制，一方面强化各管理层和相关部门及领导人员的管控责任，确保其管理行为在制度的约束下得到有效控制；一方面及时纠正管理中的缺陷和偏差，防止小错酿成大错、由点及面摊子难收，确保企业管理始终处于可控状态。考核评价是对制度执行的结果评估，没有考核评价，制度的执行就容易流于形式，工作就可做可不做，形成干好干坏一个样，甚至会出现相互攀比、法不治众的失控局面。只有建立了严谨、科学、公平的考核机制、内容、标准和方法，制度执行力建设的保障体系才可能成为一个闭环系统，才能减少违规行为发生，确保企业各项制度有效执行。兑现奖惩是提高管理者执行力的关键，缺乏必要的奖惩，制度的执行就没有约束力。兑现奖惩就是要对严格执行制度的管理者给予工作肯定和有效激励，树立典范；对制度执行不力或有令不行有禁不止，甚至恶意破坏制度的一定要严肃处理，确保政令畅通、执行无误。
要提高制度执行力，必须培育良好的企业文化。文化与制度虽然不同，却是紧密联系的，要提高制度执行力，就应当充分认识到文化与制度互动的重要作用。企业文化实际上就是员工共同认可的企业价值观，要把企业的价值观渗透到管理过程，变成员工的自觉行动，制度就是最好的载体，而文化则会加速员工对制度的认同，并不断催生新的制度形成。通过文化与制度互动提升制度执行力应把握好两个方面，一是在制度建设中，明确将企业文化理念作为企业制度制定的指导思想，并依据已经确认的企业文化理念和行为准则，检查企业现行制度中与文化理念相违背的内容，强化与企业文化相融合的制度。二是在制度执行的过程中，高度体现企业文化理念，建立良好的执行文化和人文环境。一方面突出执行文化的权威作用，尽量减少可变的人为因素和人情环节，构建“不讲任何借口”的行为准则，文化环境和思想氛围，强化执行理念，使其融合在企业文化里，印刻在员工心目中，成为企业每个员工的行为守则，思想信念和精神力量。另一方面形成健康向上的导向文化，培养灌输维护企业利益就是维护员工自身利益的思想，努力提高员工队伍的整体素质，建立和谐沟通、同心同德、步调一致的工作氛围，建设一支具有完美执行力的杰出团队。
第6篇：变更管理制度规范范文
【关键词】新医院会计制度 医院财务管理 改进措施 分析
新医院财务会计制度的执行对医院财务管理的影响很大，要求医院各部门在思想和具体操作上都做出改变。新财务会计制度给医院的财务管理规范化带来了推动力，医院要对自身内部存在的财务问题进行重新审视，结合自身的情况进行整改，进一步完善医院的财务管理工作。医院机构的内部发展问题能够走得踏实，也给大众带来了一个更加优良的医疗环境[1]。
一、新财务会计制度给医院财务管理带来的改变及问题
其中新财务会计制度给医院财务管理带来的改变包括：
（一）财务管理目标发生变化
新会计制度的实施为医院提供了会计和财务协调一致的理论指导。在新会计制度下，作为事业单位，医院的财务管理目标变为实现本单位价值的最大化。其中关于财务报表、财务报告以及合并财务报表的具体会计准则，更有利于各个医院的财务部门充分对反映本单位价值的财务信息进行披露，这体现了事业单位的科学发展要求。
（二）财务核算发生变化
新财务会计制度规定医院财务核算以权责发生制为基础，颠覆了原制度权责发生制和收付实现制并行的做法。还增加了金融工具的确认、计量、列报、披露的具体内容，与旧的会计制度相比，会计核算账户、会计报表和部分处理流程都发生了重大的变化，变得更加规范，这为进一步实现医院会计核算体系的健全提供了制度保障。
（三）财务报表发生变化
针对当前医院财务管理体系中财务报表编制不统一或者缺失的问题，新会计制度强调了各个事业单位财务报表要统一编制，这是一种对财务报表管理体制的优化，可以明显提高财务管理的质量和效率。
带着新的眼光重新审视我们的医院财务管理体制，和新财务会计制度中所要求的对比之下，不难发现其中隐藏的问题：（1）财务管理制度执行力不足。大多数医院将医疗服务工作作为主要责任，但是对医疗药品和器械的管理上就力不从心，管理松散。这样直接造成了医疗药品和器械的采购、销售的各个环节缺乏中缺乏对既定的财务管理制度的贯彻和执行。财务凭证失真、记账凭证不规范、核算不科学等问题层出不穷，会计报告更是缺乏完整性，执行效果堪忧。（2）缺乏监督机制。财务管理制度执行不足的主要原因是缺乏针对性的监督机构，督促医院的各个业务环节执行符合财务管理的要求。在相关监督管理机制不健全的情况下，给财务管理工作漏洞的出现留下了机会[2]。（3）财务管理信息化缺乏支持。财务管理的信息化为医院的各项财务管理操作的规范化和系统化提供了保证。但是，很多医院财务管理人员的软件操作技能的缺失，使得财务管理的信息化的落实缺乏重要支持。
二、新会计制度下医院财务管理工作的改进措施
（一）统一财务管理制度
相关管理部门应根据实际情况将医院单位的财务管理工作集中起来，统一到核算中心进行集中管理，并制定一个科学统一的财务管理制度，推动各个医院单位的会计核算、资金收付和管理都能统一起来，最终实现医院财务管理工作的全面统一。
（二）健全财务监督和管理制度
医院的事业单位的特点，需要我们在健全财务监督制度时注意将监管部门的职责、着重监管的内容和上缴的财务信息等都明确出来。监督制度的完善也为医院的奖惩制度落实提供了依据。
（三）进一步加强预算和成本核算的执行
在实现本单位价值最大化的财务管理目标引导下，各医院单位要有意识地加强对本单位的预算和成本核算的管理，这是加强本单位的财务管理能力，提高医院的实际效益的有效途径。医院的领导和财务人员需要在了解医院的实际效益的基础上，结合医院的发展方向和目标，制定出一个适合医院发展实际的全面预算编制方案。随着对事业单位改革的加剧，医院也面临着自负盈亏和市场竞争的双重压力，有效控制医院的成本，提高医院的运行效率，才是增加医院收益的有效途径，这依赖于全面预算机制在医院的执行力度。在全面预算管理的指导下，医院的财务管理工作更加明确，要加强固定资产的管理，还要明确各环节的费用，这给成本核算的细节管理带来了方便，成本控制点更加清晰明确[3]。
（四）规范会计的核算和审计制度
医院的财务报告体系完善要依靠其会计核算制度的规范化做基础。作为医院财务管理的核心，会计核算的规范化必须进一步落实到位。同时需要规范的还有财务审计部分的工作。只有在保证了医院审计部门的独立性和权威性的基础上，规范医院的会计核算，医院的会计核算和审计工作才能真正体现财务管理的意义。
（五）人才建设
针对工作中新出现的实际问题，医院单位要对本部门的财务人员及时开展培训。通过培训，让他们有机会提高财务管理的业务处理能力。同时，医院管理者的财务管理意识培训也必不可少。通过让管理者了解财务管理的基本流程、了解财务报表的实际意义，才能促使管理者有意识地支持财务管理工作规范化和系统化的实施，进而促进财务管理的各项职能深入实施。
三、结语
新会计准则的实施以及新会计制度的建立给医疗卫生单位的财务管理优化带来了新的助力。在制度变革中，我们进一步理顺了医院的财务管理关系，使得当前医院中存在的财务管理体制的弊端暴露出来。在对问题进行深入研究的基础上，充分结合新会计制度的要求，给我们解决当前医院财务管理体制中的问题带来了新的思路，为进一步提高医院的管理效率指明了路径。
参考文献
[1] 刘玉会.医院资金安全管理与风险防范[J].财会通讯综合（中），2009（07）.
第7篇：变更管理制度规范范文
论文关键词流域排污口法制化建设
论文摘要流域入河排污口管理的法制化包括规定入河排污口的设置及变更的审批原则、审批程序、监管体制及制度等方面。入河排污口的法制化建设，是适应新时期对流域水资源保护的新的要求，是实现流域水功能区划水质保护目标、总量管理、入河污染物控制及削减的基石和落脚点。加强对入河排污口的监督管理是流域水资源保护规划及水功能区划实施的重要保障。
随着经济社会的发展，城市规模的不断扩大，用水量的持续增大，排入江河湖库的废污水量也随之增加。据统计，长江流域年污水排放量已由1997年的183亿t上升为2000年的234亿t。由于沿江（湖）企业排污口、城市综合排污口和取水口设置无序，加之大部分废污水未经有效处理直接排放，导致流域水污染呈加重趋势，长江干流岸边污染带长度逐年增加，已接近600km；沿江城市的500多个主要取水口均已不同程度地受到岸边污染带的影响，一些城市已面临水质型缺水危机。
一、入河排污口监督管理的立法现状
在《中华人民共和国水污染防治法》和《中华人民共和国河道管理条例》等法律法规中，曾就流域入河排污口的监督管理做出了一些规定，但这些法律法规较多地侧重于分散性点源的治理及河道防洪的管理。在新水法颁布实施以前，由于没有适合流域水资源保护工作需要、针对性强、便于操作的监督管理办法，导致入河排污口的设置、变更与流域水资源保护规划和水功能区划不相适应，使得规划及区划所确定的水质和污染物总量控制目标无法落到实处，出现重审批轻管理、污染治理反弹的趋势。
新水法着眼于经济社会的可持续发展，总结了原水法实施10多年来的经验，针对水资源保护工作中出现的新情况和新问题，确立了水资源统一管理的新体制，确立了江河、湖泊的水功能区划制度及排污口监督管理制度，为流域机构及各级水行政主管部门的监督管理提供了法律依据。
二、流域入河排污口法制化管理体制的建设
1．管理体制的设置原则
作为水资源保护工作的重要内容之一，入河排污口的管理应按新水法中水资源管理体制的规定，实行流域管理与行政区域管理相结合的管理体制。在国务院水行政主管部门统一领导下，由流域水资源保护机构及流域内县级以上人民政府水行政主管部门根据国家授权负责实施入河排污口的管理。在体制的设置上需吸取水污染防治工作的教训，强化流域水资源保护的统一管理，加强主要水域、重要城市和特定区域的流域管理，从体制上制约地方保护主义。
2．明确入河排污口的监督管理权限
应坚持在流域统一指导协调下的属地管理原则。流域水资源保护机构负责全流域入河排污口的统一监督管理，各属地水行政主管部门负责该行政区内入河排污口的监督管理。
3．严格入河排污口设置、变更的审批权限
江河、湖泊、水库，国务院批准的大型建设项目设置的排污口，省际边界河流设置的排污口，日排放废污水量在100t或日排放COD30kg以上，排放废污水含有剧毒、致癌物等情形的入河排污口的设置、变更的审批，报上级水行政主管部门及各属地管理部门备案。
其他区域排污口设置与变更由属地县级以上人民政府水行政主管部门审批，报流域水资源保护机构备案。
三、流域入河排污口监督管理的内容、方法及程序
1．建立入河排污口调查登记建档制度
对流域内已建、在建入河排污口进行调查登记建档是一项重要的基础性工作。在以往工作中，流域内排污口的设置或变更未能与水资源保护规划、水功能区划的管理目标相协调，不符合现代管理规范要求。应通过调查、登记建档，对不符合流域水资源保护要求的入河排污口的设置，结合各地城镇建设实际情况分期、分批进行规范及整改。
2．建立入河排污口设置、变更的审批程序
入河排污口的设置或变更必须依照规定程序向流域水资源保护机构或水行政主管部门提出申请，经批准后方可实施。设置或变更排污口必须实行“三同时”制度，其治污工程和排污工程的设计、施工和投入运行三个环节均应接受水行政主管部门的监督检查。在设置或变更工程完工后，应向水行政主管部门申请竣工验收。入河排污口的设置、变更的申请审批程序应包括预申请审查、申请审查、竣工验收。
3．入河排污口设置及变更审批许可原则
入河排污口的设置与变更必须符合流域水资源综合规划和水资源保护规划，符合水功能区划的要求，服从于水功能区水质管理目标及污染物总量控制管理目标。废污水排放还必须符合国家标准或地方标准，符合有关入河排污口设置技术规范要求。
对入河污染物总量已超过分配的控制指标或由于该申请排污口的设置变更将使其总量超标的；由于污水处理能力不足，技术落后或不可靠，入河污水水质超过或可能超过规定排放标准或对纳污水体功能构成影响的；非条件限制，故意将排污口隐蔽设置，不便于监管部门监督管理的；以邻为壑，为转移污染擅自将排污口向下游区域设置或变更的；在新开发区未进行雨污分流的；其他不符合法律、行政法规或有关主管部门要求，不符合有关入河排污口技术规范要求等情形的入河排污口申请将不被受理审批。
4．制定流域入河排污口设置技术规范
根据管理工作需要，区别江河干支流及湖库区域水功能区要求，本着便于管理、方便排放的原则，对入河排污口的建筑及入河方式等方面进行技术规范，是入河排污口设置规范化的一项重要的基础性工作，是对已建、在建入河排污口规范化整治，对新设置入河排污口进行审批的基本技术依据。应尽快组织有关专家制定流域入河排污口设置技术规范报水行政主管部门审批后实施。
5．建立排污信息季报及年审制度
立法中应规定使用或设置排污口的所有排污单位，必须按季、按年度向水行政主管部门报送排污口统计表。排污单位必须按规定项目如实填写报表，不得弄虚作假。水行政主管部门每年将按照规定的审批权限，对排污口组织年审。
6．建立排污计量及水质在线监测制度
立法中应规定排污单位必须在排污口安装污水排放计量设施，同时限期安装在线水质监测仪器。为便于统一规范管理，入河排污口所安装的计量设施及在线水质监测仪器应为质检部门认定的产品；在管理办法出台前，已经安装相应设施的排污口，其设施必须经水行政主管部门或质检部门组织检查认定合格后方可继续使用。
7．建立常规监测、监督性监测和现场执法检查相结合制度
建立对入河排污口及受纳水域的常规监测、监督性监测及现场持证执法检查制度。水行政主管部门应依照《水法》授权，对重大排污口，对重点、敏感水域进行常规监测、不定期的监督性监测和现场执法检查，逐步实现有关监测工作与水功能区监测工作相协调。
8．建设一支高素质监督管理队伍
应根据入河排污口监督管理的需要，加强流域及各级行政区域的监督执法队伍建设，逐步提高执法机构的能力，加大监督执法的硬件和软件建设投入力度，形成机动灵活、准确高效的执法体系。
四、流域入河排污口管理的法律责任
1．处罚规定
对未按规定设置或变更排污口位置或建筑结构的，由水行政主管部门责令限期拆除，按规定程序及规范重新申请；逾期不拆除，将依法，并处罚款。
对“不按规定时间要求向管理部门报送有关资料的；报送资料时弄虚作假的；不按规定时间参加年审的；故意破坏或不正常使用水污染防治设施，直排或偷排的；故意破坏或不正常使用污水排放计量设施或在线水质监测仪器；未如实向管理部门检查人员反映情况，提供必要的资料的；逃避、拒绝、阻碍管理部门监督检查的；未经审批允许其他排污者使用本单位排污口的；利用其他单位设置的排污口的；改变废污水排放方式、增加排放废污水水量、增加废污水中污染物种类、增加废污水中污染物数量、改变废污水入河方式的”，由水行政主管部门责令停止违法行为，并处罚款。
对水行政主管部门及流域机构工作人员工作不履行法定监督管理职责，、的，依法追究其行政责任乃至刑事责任。
2．建议实行“累时倍罚”的责任追究制度
对违法行为可以追究其民事责任、行政责任甚至刑事责任，但实践中多为追究行政责任。当前严峻的水污染事实告诉人们，罚款的处罚效果与立法目的相脱离。许多地方甚至出现“交了排污费或罚款就等于交了保护费，违法排污合法化”的怪现象。考虑到违法排污行为的复杂性及水资源被污染后其危害的长期性，建议法律在追究破坏水资源行为的法律责任时有所突破，对持续违法排污者，实行“累时倍罚”的责任追究制度。
第8篇：变更管理制度规范范文
【关键词】 工程项目； 风险管理； 内部
财务管理能力是企业组织、计划、控制和协调财务活动所积累的独特知识与经验，是企业核心竞争力的重要构成部分。目前大多企业更多关注财务表现能力及其结果的评价，不利于财务管理能力的提升。笔者认为，企业财务管理能力与风险管理及内部控制密切相关，两者存在较多重叠，其目标均在于促进企业持续发展。本文以施工企业为例阐述如何通过风险管理及内部控制提升企业财务管理能力。
一、施工企业工程项目应具备的财务管理能力
根据施工企业工程项目管理特点，一般应具备组织计划（项目财务管控模式）、前期财务策划、过程财务风险揭示与控制、收支结算与资金管理、财务合规控制等多项财务管理能力，如表1所示。
（一）工程项目财务管控模式
工程项目财务管控模式包括管理理念、机构与人员设置及职责与权限、管理流程与管理制度、管理方法与工具、过程监督检查及绩效管理等，是企业独特的财务管理经验积累，作用于工程项目建设全过程。
（二）工程项目前期财务策划能力
工程项目实施前所进行的总体财务战略规划，包括分部分项工程成本费用控制策划、分包或协作成本控制策划、设备物资采购策划、管理费用及税收策划、利润策划、资金需求及融资策划等，并反映和评估可能发生的重大重要财务风险，形成前期财务策划方案，以及对策划方案的复核和审批，作为整个工程项目建设管理和控制的依据。
（三）工程项目建设过程财务风险揭示与控制能力
工程项目建设周期长，客观存在诸多不确定因素，需要动态识别影响财务目标的风险事项，并评估发生可能性及影响程度，及时制定风险应对措施。具有完备的风险管理机制，并嵌入内控系统，是实现工程项目财务目标的重要保障。
（四）工程项目收支结算与资金管理能力
工程项目具有阶段性结算特点，但客观存在合同解读与执行、变更设计或设计变更、新增减工程等复杂情况，需要建立一套充分支撑结算要求的管理程序和档案管理制度，并依据结算特点合理测算工程建设资金需求。结算风险控制是工程项目建设财务管理的重要内容之一。
（五）工程项目财务合规控制能力
工程项目建设涉及较多规范管理，包括国家相关法律法规的遵从，以及企业制定的各项管理制度。是否具备设计健全完善、操作性强和执行有效的内部控制系统，是相关部门和人员履职及协同实现工程项目财务管理的保障措施。
以上五项财务管理能力是依据国资委《中央企业全面风险管理指引》（2006）、财政部等五部委《企业内部控制基本规范》（2008）及配套指引（2010），结合施工企业工程项目管理特点所界定的五项综合性财务管理能力，反映在前期、过程和结果三个环节，构成工程项目财务管理能力的基本内容。
二、施工企业工程项目财务管理能力现状及评价
目前我国施工企业工程项目财务管理更多关注财务合规控制、财务收支结算和财务表现能力及其结果，而对前期财务策划、过程财务风险识别与控制能力较弱，狭义财务管理模式特征显著。这一模式重点关注收入和成本费用的计量和确认，而对其发生的科学合理性并不直接控制，当风险发生并传递到财务上，发生亏损或未达到预期经营目标时，财务实际已无应对能力。如表2所示。
（一）工程项目财务管理模式评价
施工企业工程项目一般采用项目经理制及财务主管委派制，项目部按工程建设需要设置工程质量部、经营管理部、财务部等部门，围绕合同履约，财务管理以营业收入完成率、营业收入利润率为中心。这一模式存在的主要问题，其一，财务管理的目标不清晰。受招投标的影响，不同项目营业收入利润率客观存在较大差异，以此作为绩效评价的依据，不能真实反映项目部经营管理水平。其二，财务管理未与风险管理较好结合。工程项目存在较多的变更，而对合同的解读、分包及结算等主要集中于经营管理部，在风险管理机制不健全的情况下，往往导致重大财务风险发生。其三，会计管理以合同（标段）为对象，未按分步分项法进行成本费用控制，不能及时揭示和评价工程建设过程中的财务管理问题，会计更多起到核算的职能。
（二）工程项目前期财务策划能力的评价
前期财务策划对确定工程项目财务管理目标及财务风险评估起到重要作用，但诸多施工企业并未建立前期财务策划管理制度，未实施前期财务策划，或者由于成本费用基础管理信息欠缺，财务策划方案不尽科学合理，财务预算方案与实际执行偏差较大，不能对整个工程财务管理起到控制作用。
（三）工程项目建设过程财务风险揭示与控制能力的评价
目前施工企业并未建立起一套有效的财务风险管理机制，在合同履行、变更、新增减工程、分包、结算等流程管理过程中，对可能发生的财务风险未加以识别和揭示，评价其发生可能性及影响程度，财务管理处于工程建设的后端，当与财务管理目标产生重大偏差时，实际已无较好的应对策略。
（四）工程项目收支结算与资金管理能力评价
完整齐备的资料是工程结算的基础，但大多施工企业相关工程量表单填列、监理签证、业主确认与结算等流程管理并不规范，在工程变更情况下，往往发生结算风险。一些工程未结算款大量积累，导致资金困难。
（五）工程项目财务合规控制能力评价
工程财务管理制度包括管理制度的健全性与完整性，以及可操作性和执行的有效性。在制度设计上，目前更多关注财经纪律及相关法规，而较少从企业可持续发展、风险防范和价值创造的角度完善财务制度，如施工过程财务风险的识别与控制；在制度执行上，一些制度不明确、可操作性差，而有一些制度执行不到位或执行不力，如分包合同分级审批及分包结算管理。
三、施工企业工程项目财务管理能力提升措施
施工企业财务管理能力不仅体现为事后合规控制能力，而应在事前、事中嵌入风险管理方法与程序，体现创造价值的功能。前期财务策划，过程风险识别、评估和控制，事后合规控制“三位一体”，才是工程项目财务管理应达到的基本状态。
（一）优化和改进工程项目财务管理模式
一是做好前期财务策划，明确财务管理目标。涉及大量基础工作，包括成本费用项目及控制标准，可能发生重大财务风险，以及财务策划方案审批与执行管理制度。二是调整项目部绩效考核方式，从营业收入完成率（合同完成率）、营业收入利润率评价调整为目标利润完成率主导的绩效考核模式，消除因招投标差异带来的冗余，更多体现管理创造价值。三是拓展会计监督与控制的职能，按分步分项法细化会计核算对象，归集收入与成本费用配比信息，动态评价预算执行的偏离情况，揭示工程建设过程存在的风险。
（二）建立与完善工程项目财务风险管理与内部控制
一是将前期财务策划作为风险控制的基本手段，最终体现为工程财务预算方案，分解到分步分项工程及年度实施计划中，使预算方案具有可操作性，并作为执行和评价的依据。二是针对合同履行、变更、新增减工程、分包、结算等流程管理过程中可能发生的重大重要财务风险，建立相应的内部控制，如合同变更（含变更设计或设计变更），应有分级审批制度及档案管理制度，并动态调整预算控制方案；再如结算，应有结算报警制度，对未结算款项达到一定阀值，明确应采取的对策，而对分包结算，应依据分包合同，在结算依据充分前提下，采用集体联签制，确定支付款项、金额及方式。在流程管理中，针对关键风险点，使财务活动均有相应内部控制。三是建立项目中期综合性财务评估制度。评估目标不仅在于合规性（内部审计），还在于预算编制与执行、合同及变更情况及在建工程财务状况、财务信息传递及风险揭示与评估和应对管理、存在的主要财务问题等，判定其“在控、可控”程度。
（三）规范工程项目财务管理流程
工程建设项目客观存在诸多不确定因素，而应对这些不确定因素的有效方法就是建立规范的财务管理流程，针对关键控制点，分配权限和明确职责，适时评估应对措施。一是规范年度成本费用预算管理流程，注重这一流程的有效性，其关键控制点是成本费用预算的准确性、过程控制及偏差分析和纠偏。二是规范对外工程报量及结算管理流程，注重部门之间权责及协作关系，关键控制点是工程报量资料的充分性与完备性、签证时效性、签证台账及结算台账的完整性和适时结算评估等。三是规范变更、索赔管理流程，注重合同解读及业主对工程变更的确认，关键控制点是合同工程量清单及合同条款的把握、变更签证资料的充分性与完整性、变更索赔谈判、变更索赔台账管理、结算策划管理等。四是规范分包策划、成本控制与结算管理流程，注重分包合同管理，其关键控制点是分包成本策划、分包合同签订与分级审批、分包结算控制等。公司应就以上流程的关键控制点制定相应财务管理制度，并评估制度执行的有效性，使工程项目整体财务管理能力得到不断提升。
【参考文献】
[1] 张洋.试论我国施工企业工程项目的目标成本管理[J].山西财经大学学报，2012（5）：37.
第9篇：变更管理制度规范范文
制度是指在一个社会组织或团体中要求其成员共同遵守并按一定程序办事的规程。理论上，按照制度的刚性程度和作用范围，可以将一个组织的制度分为5种：1、管理制度：是组织管理系统的基本框架，保证管理秩序的根本性的管理制度。2、管理规定：对某专项的涉及到全组织或某一个专业系统内的工作所做出的具体要求。3、管理办法：对于一项具体工作、操作步骤或对于一个具体的项目的管理所做出的要求。4、实施细则：对于组织管理系统内某一个管理制度的具体实施步骤所做出的具体规定。5、工作条例：组织内部局部性的、或阶段性的工作所做出的系列化规定。
制度体系建设就是通过组织行为改进原有规程或建立新规程，以追求一种更高的效益，并在实践中检验和完善制度的动态过程。从这个意义上讲，制度没有“最好”，只有“更好”。科学、积极的制度的建立，能降低“风险”、坚持“勤政”、促进“发展”。
为适应“三集五大”体系建设需要，按照国家电网公司和省公司制度体系建设有关要求，遵循“制度先行，先立后破，上级统领”的工作原则，哈局成立了以局长、书记为组长，各分管领导为副组长，副总师、各部门（单位）主要负责人为成员的制度体系建设领导小组，统筹领导制度体系建设工作。办公室法律专业牵头负责，与“三集五大”体系建设同步推进制度修编工作，认真对现有的规章制度进行盘点、梳理，按照省公司规范性文件进行对比分类，进一步明确制度保留、修订、新建和废止的范围，完成对各专业规章制度的修订和完善，力求建成全面覆盖、科学完善、横向协同、纵向贯通的制度体系，坚决避免因业务调整、流程变化、人员变动而出现管理真空、工作空档现象。通过全面开展制度体系建设，逐步实现横向协同、纵向贯通、上下一致、层级清晰、职责明确、奖惩有据的制度体系结构目标。在有效提升管理效率和管理水平的基础上，保证各项业务畅通，为“三集五大”体系顺利运行打下了坚实基础。但是，我们也清楚认识到，制度体系建设是一项长期、复杂而艰巨的工作。现阶段，哈局已按“三集五大”模式正式运行，随着新模式的导入，相关制度还将会随之变化，这就要求在制度的制订、修改、废止等相关方面有理论性的指导思想。根据哈局实际，在“三集五大”制度体系建设中，要做到系统化与精细化相结合，我们认为以下几个理论问题应予进一步明晰：
一是加强制度体系建设应当进一步深化对制度功能的认识，不断加大推进工作制度化的力度
制度的功能在于规范和约束行为。由于行为主体存在人性弱点、行为能力差异以及行为环境的不断变化，制度规范和约束的功能指向往往侧重于消解人性弱点、增强行为能力和克服客观环境不利因素。美国经济学家康芒斯将“制度”定义为“集体行动控制个体行动”，则进一步解释了这种“规范和约束”的机理。长期以来，我们对制度的功能和力量重视不够，更多地强调思想教育和思想改造，虽然两者都很重要，但却有着明显的局限性。在推进制度体系建设的进程中，工作中经常出现的问题要从规律上找原因，反复出现的问题要从制度上找原因。坚持走科学化、规范化的道路，这是对制度及制度功能的深层次把握和运用。
二是加强制度体系建设应当着眼于机制的建立完善，努力实现制度在更高层面的系统整合
按系统论的观点，机制就是系统内在规律的表现形式与作用过程。在若干制度构成的系统中，制度的相互作用和实际运行就构成了机制。小平同志讲“制度好，可以使坏人无法任意横行；制度不好，可以使好人无法充分地做好事，甚至会走向反面”。同样，好的机制能事半功倍，坏的机制却使坏者更坏并造成恶性循环。坏机制的典型是“补偿性反馈”。过去，我们也在研究制度、制定制度，但常常由于没有从完善机制的角度对制度进行系统研究，使制度不仅难以发挥预期的作用，甚至在一定条件下还会发生相反的运作。比如，由于缺乏机制的约束，有制度而不执行或不能执行，往往比没有制度所产生的效果更坏，因为制度的权威受到了嘲弄。
三是加强制度体系建设应当注重发挥制度的整体功效，着力构建科学的制度体系
在一个更为宏观的背景中考察就会发现，要充分发挥制度的功能，还需要构建一个闭合的、关联的、科学的制度系统，这个制度系统中各部分既各有分工、互不冲突又相互联系、协调配合，共同发挥作用，缺少任何一部分都会造成结构、功能和功效的缺失。作为一个整体，全局的各项制度之间应当协调一致，如果各部门的制度互相不能够协调一致，遵守制度的人就会感到无所适从，建立完整统一的制度体系，应当将各个部门制定的内容相似的制度进行统一设置。
四是加强制度体系建设应当要不断提高制度体系建设的质量和水平
