电子商务发展中的友会风险管理

　　电子商务是以电子方式从事商务活动，这些电子方式包括电子信息交换、电子支付系统、电子订货、电子邮件等。宏观上讲，电子商务是通过电子手段建立一个新的经济秩序，它不仅涉及电子技术和商业交易本身，还涉及到金融、保险、税务、教育、法律等多方面；微观上是指各种具有商业活动能力的实体利用网络和先进的数字化技术进行各种商贸活动。电子商务的核心是“用电子手段促成商务”，是商家与客户、商家与商家、客户与客户之间信息的有效交流和沟通。

　　从全球电子商务发展来看，世界各国都十分重视电子商务的开发，以高投入占领这个新的经济增长点。其中美国对网络开发着手最早且已取得明显优势。比如美国现有5000万互联网用户，超过98%的采购经理在网上寻找采购信息。1999年美国网上零售额达到了660亿美元，其中个人消费品的销售额为38亿美元。据美国行政服务部及国防部联合主持的跨12部的联邦电子商务项目小组预测，到2002年美国国内的因特网电子商务将逾3000亿美元。

　　目前电子商务在国内的发展也十分迅速：国家一些领导人纷纷发表讲话支持和鼓励电子商务的开展；上海已经由市政府支持启动了一个庞大的电子商务工程项目；1999年首都电子商务工程全面启动；8848、网上南京路等各种网上商店迅速出现；中国银行、招商银行、建设银行等陆续开通了网上银行业务。虽然目前交易额微乎其微，但预计到2003年将达40亿美元。

　　互联网正在改变全球经济，电子商务向人们展示了“快、便、省”的优势。例如在美国，传统的银行系统每一笔交易的平均成本1.08美元，而采用网上交易，每笔交易的成本将减少到0.13美元，成本降低83%.通过网络可以突破空间及时间的障碍，接触到网络世界中大量网络消费者及企业，可以降低信息处理成本，压缩供应链等。

　　但是电子商务在带来巨大机遇的同时，也存在着许多风险。特别在我国这样一个发展中国家里，电子商务发展水平尚处于初级阶段，不论是在技术方面，还是在经济发展水平、政策法规、风险保障等方面。多数人在观念上还远落后于网络时代的要求。因此，我国电子商务发展将面临诸多的风险，具体地说包括以下几个方面：

　　技术风险

　　电子商务中一个突出问题就是“安全”问题，包括网站安全、交易安全、认证安全、数据加密、支付安全等。此外电子商务还缺乏全球性的技术标准。因此，构建电子商务相应的安全、高效、通用的平台十分重要。

　　金融与支付风险

　　金融电子化后，可以在短时间完成较大规模的资金调动。若国家新的有关立法跟不上，政府就可能对此失去控制，面临新的金融风暴的风险。另一个方面是支付风险，即支付安全问题。金融组织和客户群体需要一个安全体系，以保证订购、付款、银行结算以及其他金融交易业务的在线安全进行，保证各方的利益不受损害。这依赖于网络银行的逐渐成熟。

　　税收风险

　　为鼓励电子商务的发展，我国规定两年内不对网上电子商务进行征税，而美国政府更是一直坚持因特网上的交易应是一个免税区。但税收作为国家财政的主要来源，并且电子商务具有跨地域交易的特点，使得电子商务税收变得十分重要而复杂，国际间交易还存在关税问题。目前，国际上普遍能接受的是税收中性的观点，即对国际性税收原则不做根本改变，但对全球电子商务不再征收新的或歧视性的税收。所以电子商务发展中面临的有关税收方面的政策改变将大大影响电子商务的发展。

　　人才与理论匮乏风险

　　电子商务的发展需要大量计算机人才和网络经济商务人才以及相关的复合人才，我国在这方面的人才较为匮乏。而且新经济时代的发展是迅速的，在我国的发展必将是跳跃性的，人才就可能成为制约发展的因素之一。电子商务的发展还需要新的电子商务理论的指导，创立新的网络经济理论适应电子商务的发展，保证其有序发展。

　　政策法规风险

　　电子商务的发展如同网络的发展一样是非常快的，国家有关管理部门的政策、法规的制定不可避免的存在滞后的可能，使得新兴的电子商务发展可能处于缺乏保障的地位。电子商务中个性化特点日趋突出，给政策、法规的制定也增加了难度。

　　竞争风险

　　我国目前网络发展迅速，但与国际发达国家比基础薄弱，发展滞后，投入有限，国民触网率低，这是与我国目前的经济发展水平相一致的。因此电子商务的发展将同时面临与国外大公司、企业的竞争，还要面对传统商务与之竞争。但随网络深入人心，电子商务在我国必有一个广阔的空间。

　　此外，我国目前的物流配送体系还不够科学、健全，在效率、成本、运营机制上都需较大改进，否则将影响电子商务的实际发展。

　　电子商务代表了一种崭新的交易方式，新世纪的商业运作模式，在我国将会得到迅速发展。但是分析我国目前国情，无论是政府部门、银行、企业，还是消费者、用户，都应清楚认识到我国发展电子商务，必然要做好对风险的控制和管理。

　　控制与规范发展环境

　　在宏观环境上，由政府牵头制定发展的总体方案，把工商、税务、银行、法律等部门以及厂商、企业用户按一定规模和程序相互配合，相互衔接，创造有利于电子商务发展的政策、法律、法规，制定网络交易法规，网络金融法规，支付法规以及商务制度等，形成一个严格、规范又利于电子商务发展的环境。例如CA（权威认证中心）的无序发展被控制，中国人民银行已联合12家商业银行成立CFCA（中国金融认证中心），以确保安全可信性的统一和规范。

　　在微观环境上，企业、商家、银行等都应针对网络快速、多变的特点，做好内部控制、环节控制、电子流程控制。企业应把电子商务与企业经营过程重新整合，加强内部运营，提高电子化水平，充分合理利用网络资源，完成企业信息化，并做好信息的收集、处理和发布工作，制订企业内电子商务运作规定。银行等金融部门要适应电子商务发展的需要，强化金融机制的监管和网络银行的建设，为电子商务提供一个强有力的保障。各网站、网络公司应加强电子信息流程的控制，提高网络的安全性和准确性，提高网络的使用效率和规范性。

　　突出和优化效率优势

　　互联网的一大特点就是它的高效性，而电子商务优于传统商务的重要一点也就是它的效率，比如电子商务缩短了销售周期，精简了供货环节，方便了货币支付等。所以发展电子商务、规避风险中更应重视效率。保证电子商务效率需要保证信息采集和发送效率，货款支付效率和供货效率。信息采集、发送效率可以通过发展关系中介者来实现。关系中介者采用各种过滤和代理机制，协助用户网上购物，并提供商家企业需求信息，如购物代理、数字钱包、管家服务、个人顾问、多方顾问等。这样可以快速完成市场信息比较结果的获取、节约时间，也利于用户需求的反馈。在支付方面，付款效率可以通过网络银行业务不断完善来完成。供货效率的提高需要我们建立一个合理的物流配送体系，完成商品的空间转移等等。