2014年12月到1月的一个多月内浙江、福建等省部分持卡人通过向信用卡内存入大额溢缴款，利用预授权完成交易需在预授权金额115%范围内予以付款承兑的业务特性，与部分支持预授权类交易的特约商户勾结，合谋套取发卡银行额外信用额度。比如，如果有一张信用额度2万元的信用卡，只要用户存入100万后，在开通预授权的POS机上（可以超限15%），额度就扩大到了115万，通过刷卡就能套出115万元的资金。由此类推，如果存入100万，可以多套出15万，存入1000万，就可以多套出150万来。目前尚无对涉事金额的权威统计。不过，据报道，有银联和商业银行人士根据已上报的部分省区统计数据进行了估算，全国来看，涉案金额可能达百亿元，相关机构损失可能达15亿元左右[1]。
随着信用卡的使用越来越普遍，各类信用卡犯罪也层出不穷，其中信用卡的套现就是其中一个主要的类型。种种信用卡套现案例充分暴露了银行风险管理的漏洞，本文基于上述事件阐述信用卡套现所反映出来的银行风险管理漏洞以及防范措施。
一、何为信用卡套现
“信用卡套现”是指持卡人不是通过正常合法手续（ATM或柜台）提取现金，而通过其他手段将卡中信用额度内的资金以现金的方式套取，同时又不支付银行提现费用的行为。对于近年来愈演愈烈的信用卡套现行为，央行上海总部2010年7月26日表示，信用卡套现是违法行为[2]。
因为信用卡用户有最高56天的免息还款期，持卡人一旦套现，在这段免息期内既能使用银行贷款又不用支付利息。所以说信用卡套现使得持卡人在获得现金的同时规避了银行高额的取现费用，相当于获得一笔无息贷款，极具诱惑力。所以，各类套现、代办信用卡的街头小广告随处可见，网上也可以搜到各类层出不穷的信用卡套现方法。
由于银行无法对持卡人的现金用途及行踪进行跟踪鉴别，无法判断资金的流向，一旦持卡人无法偿还贷款则对银行造成重大的危害。套现行为的发生变相的增加了全社会的信贷投放，加大了银行监管难度，同时也增大了银行的风险管理。持卡人的这种套现行为不仅对自己的个人信用造成了风险，还催生了非法利益链条。
二、信用卡使用过程中存在的风险漏洞
（一）收单机构对商户的审查漏洞
此次利用预授权规则的信用卡套现案件与第三方支付机构近两年的大肆扩张有很大关系。尽管第三方支付企业一直试图寻找保理、小微金融等新的盈利增长点，现实是，各种新业务的盈利模式不明，还是得靠收单、做大规模、在银行与商户之间吃点差来赚钱。收单业务，赚取的是刷卡手续费。刷卡手续费取决于刷卡手续费率和刷卡总金额。手续费率是央行规定的，费率的高低由商户的类型决定。所以无论线上收单、线下收单，收单业务主要是靠扩大规模赚取收单手续费。而急于扩大规模必然在对商户的审查上实行宽松的审查程序和准入标准，为预授权套现风险埋下了隐患。
一位第三方支付人士称，支付牌照已经发了这么多，线上竞争非常激烈，价格战很惨烈。收单市场之前主要由银联和商业银行“统治”，收单业务牌照放开后，很多第三方支付机构将拓展重点迁移至了收单市场。从2011年5月下发第一批第三方支付牌照至今，央行已经下发了约二百张第三方支付牌照，获收单资格的有45家，其中经营范围为“全国”的有28家[3]。
此次在工行涉及的预授权可疑交易中，近90%发生在第三方支付机构的收单商户。这样的情况很大程度上是因为第三方支付机构在盲目抢占收单市场过程中，未按规定进行严格的商户资质审查以及采取有效的商户管理和控制措施业务。“很多第三方支付公司太急于抢占商户，有时业务员对商户缺少充分的资质认定，没有建立长效跟踪监管机制”，一名股份制银行信用卡中心的品牌经理表示，“此外，套用低费率的MCC（商户类别码）给高费率行业的商户使用，也是抢占市场的方式。”业务拓展过快背景下，收单机构管理职责的缺失，给了不法机构和不法商户可乘之机，利用银联预授权交易规则，合谋恶意套取银行资金，谋求不法收益，给银行造成了巨额资金风险。据了解，有的不法商户在此次套现事件中收取20%至30%的好处费。这样巨大的利益驱动下，如果没有有效的管理和控制，那么类似的套现事件将屡禁不止[4]。
（二）银联规则的漏洞
按照国际通行规则和中国银联在2004年颁布的运作规章，为方便持卡人在酒店、租车等行业消费结算，考虑到小费、房间内消费及汇率等情况，允许信用卡在授权金额的115%内完成预授权确认。信用卡发卡行作为银联规定的执行方，按要求不得拒绝115%规则内的预授权交易。
这一规则的初衷是为持卡人提供便利，但这一规则被一些不法商户和不法机构利用，对发卡行造成了巨大损失和风险敞口。
在银联和发卡行注意到该类套现风险之后，发卡行紧急关闭了信用卡“超限”功能。发卡行及时采取措施，取消了信用卡“预授权额度超限15%”的政策，即预授权类交易只能严格按照卡内剩余额度执行，以此来临时堵住银联规则的漏洞，防止损失的进一步扩大。
（三）发卡行对信用卡持卡人的审查漏洞
发卡银行为了抢夺信用卡客户资源、抢占市场，在发行信用卡上降低了信用卡申领条件，审查申请人信息也不够严谨仔细。这种片面的追求发卡量的行为增大了银行的信用风险和欺诈风险。部分人获取的授信额度超出自身支付能力，部分人持有多张银行的信用卡以卡养卡，还有些申请人为了套取银行资金，使用欺诈手段申请信用卡，和一些不法商户勾结以极低的成本套取银行贷款，给发卡行带来了极大的资金风险。一旦申请人还不上欠款，就会给发卡行造成损失。
三、防范信用卡套现的应对措施
（一）对商户进行全过程管理
规范拓展商户。收单机构在拓展商户过程中，要明确特约商户不得协助持卡人套现，强化其违约责任，以约束特约商户的行为；要认真审核特约商户资质，建立严格的实名审核和现场调查制度，如核实商户法定代表人或负责人的身份，了解商户的营业场所、经营范围、财务状况、资信等；要遵守市场规则，不能为了扩大市场份额随意降低POS机安装的门槛。可以对特约商户进行级别评估，对不同风险级
别的商户要进行差别审查，尤其是批发、咨询、中介、公益类等抵扣率、零扣率商户类别的审查要特别仔细谨慎，因为抵扣率、零扣率商户是套现的重灾区。要防止拓展不合规、高风险商户，同时规范发展，避免同行业的恶性竞争，避免为不合规和高风险商户提供可乘之机。
严惩套现商户。具体包括以下几个方面：第一，收单机构对特约商户要加强定期现场检查和非现场监控；第二，收单机构应定期检查商户的实际经营与商户类别代码是否相符；第三，对商户的交易量突增、频繁出现大额或整数交易等可疑异常现象，收单机构应及时进行监控和调查，可暂停其银行卡交易；第四，对确有从事套现业务的商户，收单机构应立即终止其银行卡交易，并及时处理，如向公安部门报案、将有关情况报告人民银行、将商户的相关信息报送人民银行征信系统、向中国银联银行卡风险信息共享系统报送等；第五，对有过可疑交易等有不良记录的高风险商户要提高现场检查频率。
加强商户管理。具体包括：第一，收单机构应加强对POS机的监管，杜绝将酒店等订购类行业使用的预授权POS机放在其他行业，严格监管POS机MCC套码问题；第二，严格对商户资质进行审核，定期回访商户。第三，收单机构加强对所发展商户的管理，定期或不定期对收银员进行培训，有效规范支付、退货等各环节的操作，特别要密切关注出现的套现漏洞行业，及时指导相关商户进行规范操作，堵塞漏洞。
（二）发卡机构、收单机构与银联建立完善的监控体系
可以通过发卡银行、收单机构、银联三方建立统一的取现、套现可疑交易监控体系，对疑似套现、银行卡盗用等交易进行识别、监控、分析、打击。建立和完善以个人征信系统为主体的信用卡信息共享机制，设定个人总的信用额度，方便诸多发卡行查询验证，避免同一客户反复办卡、过度授信。建立套现商户和套现客户的黑名单，对有套现记录的持卡人禁止再发卡，将套现商户列入屏蔽栏以杜绝其发展业务，从源头上遏制不良套现行为的产生。
完善监控机制。中国银联要针对信用卡“套现”行为新的特点，不断完善银行卡风险监控技术和手段。同时，要发挥组织、协调、快速反应的作用，建立与人民银行银监和公安等部门的联合打击信用卡套现行为的机制，并建立组织协调不到位、未快速反应造成损失的惩罚机制。
及时公布信息。中国银联要及时将不良持卡人和商户等信用卡重要负面信息纳入“银行卡风险信息共享系统”，对恶性的信用卡套现事件。应通过有效方式通报各发卡银行和收单机构。同时，协助相关部门将信息共享系统数据导入征信系统。并且不断完善风险信息共享系统，银联、银行、各支付公司都可以在这个平台上对彼此开放数据，实时更新异常交易等信息。
优化业务规则。对于预授权超限“漏洞”，预授权是信用卡的基本功能，银联卡预授权业务规则是与国际卡组织相关业务处理规则相一致的。但面对越来越复杂的市场环境，系统化重申和优化现有业务规则体系也是有其必要性的。
（三）发卡机构严格审批和发放信用卡
严格发卡审核。对发卡银行来说，除加强对持卡人领卡用卡行为的管理外，还应提高风险防范意识，把信用卡风险事件纳入绩效考核范围，有效规范基层发卡银行盲目发卡行为，抓好发卡源头的风险控制。
强化消费跟踪。发卡银行要完善网上交易单笔和单日金额限制，同时还要加强对持卡人用卡情况的监控，对大额、可疑交易应及时协同相关部门进行调查核实，对确认套现的信用卡持卡人，根据情节严重程度，及时采取降低授信额度或止付措施，并且要加入重点监控的名单中。
参考文献
[1]http：//finance.caijing.com.cn/2014-01-23/113851783.html.
[2]http：//baike.baidu.com/link？url=YdZP12QsjAZDASGqLY8E -Q9zNjpPHhNFH-xUUOknUvRQ3Ah8P9EpkrKG1VIvAVoW.
[3]http：//www.dfdaily.com/html/113/2014/1/23/1109857.shtml.
[4]http：//www.p5w.net/money/yhzx/201401/t20140127_467398.htm.
作者简介：关丽智（1987-），女，汉族，北京人，供职于北京银行信用卡中心，研究方向：金融学。
