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一般来说，银行秋招要求应届生，但并不是所有银行都要求应届生，像中国银行、农业银行近两年招聘条件有所放宽，多个省份往届生也可报考。如果是20的毕业生，那么2021银行秋招，中国人民银行、农业发展银行都是可以报考的。一般来说，很多银行都会进行校园招聘，像中国银行、农业银行、工商银行、建设银行、交通银行、中国邮政储蓄银行等六大行，股份制商业银行，地方性银行等等大多都会进行校招。
有。如果是优秀毕业论文奖的话，通常是以荣誉为主的会给学生发一张荣誉证书，当然有些学校也会给予学生一定的奖励，奖励费用在1000元到2000元左右，作为学生来说，精神奖励应该比物质奖励更加重要，当然这些经费最后还是会划拨到学生的银行卡里的。即使优秀毕业论文没有奖金，也可以为找工作增加印象分。
绝大多数银行秋招，的确是重点招收应届生的。但也会有部分地方性银行有社会招聘的岗位，非应届生也可以报考。如目前正在开展社会招聘的苏州银行、广发银行武汉分行、华夏银行无锡分行 、中国工商银行宁波市分行、九江银行、平安银行青岛分行等。
您好，很高兴能回答您的问题。银行招聘通常都分为校招和社招。而校招和社招有一定区别：1、两者招聘时间不同（1）银行校园招聘主要分为两个周期，一个是秋季招聘，一般是在每年9-12月份进行；另一个是春季招聘，而春招也是秋招的补充招聘，只有在秋招达不到人员要求才会进行，时间多数安排在每年的3-6月份进行；（2）社会招聘的时间不固定，只有在人才需求特别大的时候才会进行社招。2、两者招聘的对象不同银行校园招聘顾名思义，针对的就是学生进行招聘；而社会招聘是针对已经有一定工作经验的人士进行招聘的。通过社会招聘进入银行的，只有个人表现非常好，业绩非常出色之后才有可能转为正式员工。3、两者招聘的程序不同银行校园招聘需要通过网申、笔试、面试、体检一系列过程的筛选，都通过后方可进入银行；而社会招聘通常只需要面试和体检，流程相对校园招聘较少。
学术堂整理了十五个好写的商业银行毕业论文题目，供大家进行参考：1.我国商业银行存款结构变化及营销策略分析；2.商业银行个人消费贷款风险防范分析；3.我国商业银行个人住房贷款的风险管理；4.商业银行高层管理者激励机制中的动态模型；5.商业银行信用卡业务风险管理研究；6.商业银行结构调整与资本外逃问题研究；7.我国银行保险营销策略的问题和对策；8.投资银行的本质及历史演进过程分析；9.金融危机的国际比较研究新进展；10.金融发展理论的新进展；11.不确定经济学研究的新方法；12.货币乘数分析的理论误区及影响；13.利率市场化及其风险管理机制研究；14.我国商业银行资本结构调整与管理路径分析；15.我国个人信用制度建设的问题与对策；
内容摘要信贷客户是商业银行赖以生存的基础，是银行利润的主要来源。因此，商业银行需要加强信贷准入客体风险的管理，甄别客户，择优扶持，选择与自己能力相匹配的客户，相辅相成，共同壮大，最终实现客户、银行的双赢和可持续发展。如何防范风险是做好信贷工作非常重要的因素之一，为提高我国商业银行对信贷风险的管控能力,银监会提出《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》,即“三个办法一个指引”。在此形势下,银行信贷工作也需及时转变观念,寻求发展。本文首先分析“三个办法一个指引”的核心思想,然后系统论述银行信贷改革与发展的必要性,并规划系统的建设举措；再针对我国商业银行的信贷风险问题，分析风险的主要成因，并提出降低商业银行信贷风险的对策；通过以上两方面来思考如何做好信贷业务。 写作提纲一、商业银行信贷工作改革与发展的必要性 (一)传统银行信贷业务的审批流程存在风险惯性 (二)银行信贷资金被挪用挤占优质信贷业务 (三)信贷风险控制需要相关行业联动 二、商业银行信贷风险的主要成因 （一）来自外部环境的原因1、立法监管不足。2、信用文化淡薄。3、宏观经济环境影响。 （二）来自银行自身的原因1、商业银行信贷管理机制不健全。2、选择贷款方式不当。3、信贷分析的局限性。4、缺失正确的信贷文化。
我国商业银行上市面临的问题及对策国有商业银行上市后面临的挑战及对策[摘 要]国有商业银行上市的目的是为了逐步实现市场化经营，促进国有商业银行改善经营管理，提高业务发展质量，最终实现可持续发展。但能否实现可持续发展，要从实际市场化运营中加以衡量。本文简要分析了国有商业银行上市带来的积极影响，同时也指出了其面临的提高经营绩效、增强经营透明度和股市多变对稳健经营等带来的一系列挑战。鉴于此，作者提出了从转变经营理念、完善公司治理结构、提高全面风险管理能力、强化资产负债管理、实现信贷业务均衡有效发展等方面，加强各项发展要素的整合，从不同层面提高可持续发展水平和国际竞争能力；同时，积极推进相关配套的外部环境建设。[关键词]国有商业银行，上市，公司治理，国际竞争力随着我国金融体制改革不断深化与银行业开放市场的形成，国有商业银行股改上市步伐明显加快，继中国建设银行在香港上市和中国银行先后在香港与境内上市后，中国工商银行也于10月27日成功在香港和上海同时公开上市，而中国农业银行对于股改也正处于积极筹划之中。国有商业银行股改上市是一项新事物，面临诸多考验，但上市仅仅是改善产权和公司治理结构的一个开端，改革发展依然任重道远。上市后，要严格按照资本市场与银行业双重监管标准规范运行，通过苦练内功，固本强基，找到有效发展的途径，这是国有商业银行上市后谋求持续科学发展的必然选择。一、上市给国有商业银行带来的积极影响通过上市，国有商业银行可以在资本市场获得资金和再融资的渠道，这有利于解决困扰国有商业银行发展的资本金不足问题，提高资本充足率；实现产权股份多元化，有利于完善公司治理结构，逐步实现市场化经营。而对信息披露的严格要求也提高了银行经营管理的透明度，进一步增强银行自身抵抗和规避风险的能力，提高经营效率和盈利能力，提升参与国际竞争的能力。(一)推进产权多元化发展进程产权是法律规定的对某一资源的所有及其使用方式，它具有明显排他性或独占性的特征。现代制度经济学也认为，通过明晰产权，可以更好地实现资源的优化配置，规范交易行为，提高效率。而我国现有的银行体系，特别是处于主体地位的国有商业银行在股改上市前，产权结构单一，所有者虚置，即国家的所有权缺位。按照产权理论的要求，我们不难理解，要使产权有效地发挥作用，必须由获得授权的个人或组织使用它，并且运用资产的全部收益和成本都应归属于资产的所有者。国有商业银行的所有权属于国家，但在实践中，缺乏有效的代表国家行使所有者权益的董事会(或类似机构)，没有一个真正对国有资产负责的持股主体。通过股改上市，引进国内外战略投资者和社会公众股东，打破这种单一的产权格局，推进多元化产权结构的进程，有利于明晰产权，标本兼治，把国有商业银行打造为真正的商业银行。(二)加速完善公司治理结构的步伐以往我国国有企业制度变迁更多的是依赖于政府的强制性推动。依靠外部强制性力量的推动固然可在短期内实现制度变革，使其适应一时生产力发展的需要；但过多地依靠行政的强制性干预，容易造成各种利益主体的短期行为，违反事物发展的规律，最终导致政策、规则、指令等经常性调整，使得执行人无所适从，影响资源的持续优化配置。通过股改上市，引入市场自发性的变革力量，实现产权主体与股份多元化的产权结构，有利于所有权与经营权的分离，实现政企分开，建立现代企业制度，把国有商业银行改造为真正的股份制商业银行。从表层看，国有商业银行股改上市有助于解决银行的不良资产，增加资本金，提高防范风险的能力；从深层次看，国有商业银行进行股份化改造，建立经营权、所有权与监管权“三权分立”的经营管理制度框架，可以形成科学有效的公司法人治理结构，解决国有商业银行的软约束问题，使银行的市场化经营获得制度上的保证。同时，各产权主体的管理经验、知识水平和对商业银行运作的了解把握程度，决定着产权主体正确行使股东权利，从而实现对经营管理者有效的激励约束。(三)形成良性的资本补充机制从众多的国际商业银行的发展历程来看，上市对于银行的经营管理水平提升，增加银行的流动性以及资本实力、促进银行的信息披露方面，有明显的促进作用。从国外情况看，商业银行上市是一种普遍现象，世界上一些规模较大的银行大多已经上市。英国《银行家》杂志公布的“世界1000家大银行”排名中，绝大多数是上市公司。我国国有商业银行上市前，通过股改进行的注资、剥离及引进战略投资者等方式，较为彻底地解决了历史上遗留下的资本不足与不良资产问题。上市后，国有商业银行要达到股权明晰、财务透明、管理规范等要求，增强吸收资本市场特别是证券市场资金的能力，依靠市场化手段形成良性的资本补充机制，通过股市优化资源配置的功能来持续壮大自身实力。(四)有利于增强国际竞争力经过近几年的改革发展，国有商业银行在观念的转变、经营管理水平、信息技术运用能力等诸多方面都取得了长足进步，经营效益、资产质量都得以大幅提高。通过上市，构建一套适应现代商业银行管理要求，规范银行的经营，加快与国际惯例接轨的进程，适应在境内外上市要求的财务核算、报告体系，按照监管机构要求及时进行经营管理信息的真实披露，接受市场的直接监督，必将提升公信力，扩大银行知名度。国有商业银行通过股改上市，引进境外战略投资者，有利于增强国际国内投资者的认同，提升境内外资本市场对我国国有商业银行乃至中国银行业改革发展的信心，从而有利于提升国有商业银行上市后的投资价值。尤其是国际知名金融集团的加盟，有利于我国国有商业银行借鉴国际先进管理经验、技术。方法，促进管理模式和管理理念与国际接轨，缩小与国际先进银行的差距，提高核心竞争力，实现建立国际一流商业银行的目标。二、国有商业银行上市后面临的挑战自我国实施改革开放政策以来，金融体制改革的步子一直迈得较为谨慎。多年来，国有商业银行的改革强调了效率导向，却没有真正触及产权制度的核心层面。从现在的情势看，国有商业银行进入了资本市场，表明已经被推到了改革的前沿，同时也证明国有商业银行的改革已取得较大成效。但是，银行上市是一把双刃剑，上市并不代表就必然地建立起了现代企业制度，不能为上市而引进战略投资者，不能仅仅为筹资补充资本而上市；更不能为上市而上市。上市成功不是免费的午餐，只能看做银行改革发展中迈出的重要而关键的一步，而其也必然面临着一系列的挑战。(一)持续保持资产质量与盈利水平，提升经营绩效的挑战尽管面临利率市场化与流动性过剩的趋势，近两年，为适应我国全面开放金融业而进行股改上市的要求，与国内其他银行的扩张相比，国有商业银行的贷款增速明显较低，基本控制在10%左右的水平，这在很大程度上与其处于股份制改革重组阶段放贷行为谨慎有关。但随着国有商业银行的体制改革深入或改制完成上市，流动性过高可能获得较大扭转，上市后的国有银行贷款投放有望增速。其原因在于通过上市募集资金补充资本，使得资本约束对信贷行为的影响降低，相应的作为公众银行，将具有更大的盈利压力，投资者不可能长期容忍上市商业银行把资金持续用于低收益的货币市场投资，也不会容忍持续过高的资本充足率和过低的资本回报率。可以预计，国有商业银行在完成股份制改革上市之后，充足的流动性以及相对较为充足的资本金，必然会推动商业银行更为积极地发放贷款。资料显示，仅2006年上半年，中国银行贷款增加了1705亿元，增幅；中国建设银行更为典型，贷款增加3570亿元，增幅达，贷款总额占总资产的比重达到。在当前我国利率市场化趋势明朗、经济结构加快调整带来的流动性相对过剩的形势下，如何实现信贷市场的有效投放并严格控制和规避风险，做好信贷规模增长与经营绩效之间的良好平衡，则是上市后面临的巨大挑战。一方面，国有商业银行应该努力创建良好的机制以控制新增贷款出现新的不良贷款；另一方面，要努力拓展新的业务领域、寻求新的利润增长点，切实提高经营绩效与盈利能力，增强竞争能力与竞争意识。若没有银行自身经营绩效的提高，就无法从根本上控制和消化潜在的新增不良贷款，从而满足监管机构规定的拨备覆盖率的要求。(二)股市的多变性带来经营稳健性的巨大挑战成为上市银行后，国有商业银行面临的风险范围更广、种类更多、表现更隐蔽、性质更复杂、管理难度更大。长期以来，国有商业银行风险管理的重点集中在授信审批等信用风险领域，有的银行虽然也构建了全面风险管理体系，但全面风险管理能力与国际大银行的差距仍然明显。上市后的商业银行能否抵御股价波动造成的冲击，这是任何企业上市都将面临的风险。国有商业银行股改上市意味着经营货币的商业银行与资本市场的密切融合，一旦出现汇率和利率大幅度波动，极有可能相互影响。这些风险将会影响上市银行的品牌信誉、股东收益和自身“身价”，从而对上市银行的经营行为产生重大影响。特别是在上市改革的进程中，随着金融脱媒和流动性过剩的加速以及利率市场化的深入，加上目前我国商业银行经营的同质性，将不可避免地导致过度竞争，进一步放大信贷风险与利率风险，国有商业银行面临的市场风险逐渐加大。能否建立“以客户为中心、以市场为导向、以金融创新求发展”的全面风险管理体制，进一步拓展上市商业银行运作空间，增强主动负债的能力，减少或消除面临的流动性风险敞口，改善资产负债的期限结构和利率结构，主动应对市场风险与流动性风险，提高境内外投资者的信心指数，是国有商业银行上市后面临的重要课题。(三)适应监管与信息披露要求，增强经营透明度的挑战新巴塞尔资本协议规定，资本充足率、监管部门的监督检查和市场纪律是新协议的三大支柱。商业银行要融入国际金融体系，就必须遵守巴塞尔协议，同时接受我国银行业更为严格的监督管理要求，达到银监会按照经营绩效类、资产质量类和审慎经营类三大类七项指标对国有股份制商业银行进行的评估标准。国有商业银行在海外上市还需要严格按照国际会计准则的要求进行会计核算和信息披露，执行审慎的会计政策，正确处理国际会计准则接轨过程中的各项关系。同时，作为上市公司，要按照上市地证券监督管理当局和证券交易所的信息披露要求，信息披露将更加统一、严格、规范和透明，确保披露信息的合法性、真实性、完整性和一致性，这对国有商业银行上市后经营管理信息的透明化是全新而严峻的考验，必然要求不断增强风险防范意识，树立审慎、稳健、透明和合规的经营理念。三、上市后的现实选择及对策通过股改上市引入境内外投资者，国有商业银行可以初步实现股权多元化，规范和完善公司治理结构。但是，基于境内外战略投资者、社会公众投资者和市场的期望，上市成功与否，只能通过商业银行市场化运营来衡量，只能从为投资者提供的投资回报和客户的满意度来评判。为此，要真正成为市场化的主体，必须具备与市场化经营相适应的经营管理能力与风险管理水平，培育和增强持续发展的能力。(一)彻底转变经营管理理念1.树立为股东创造价值的经营管理理念。对于公开上市的国有商业银行而言，面对的第一个挑战就是海内外市场提出的资本回报要求，即实现股东价值的最大化。传统的“以规模效益为中心”的管理模式显然已经不能适应新的竞争环境。为此，上市商业银行要树立市值最大化的观念，逐步将价值管理的理念引入到经营管理当中，运用价值管理理念指导经营管理实践，通过对价值的管理实现业务长期持续的有效发展。2.强化“以客户为中心、以市场为导向”的经营管理理念。“以客户为中心”体现了现代金融服务的必然要求，体现了一种经营理念的转变，即面向市场，以市场运作方式来管理客户关系，通过有效的分层管理，发现优质客户，争取优质客户，培育优质客户，并根据客户的不同需求提供多样化的服务。3.树立资本约束的经营管理理念。变资产约束为资本约束，促进经济资本配置的不断优化。上市后要以实现市值最大化为导向，兼顾短期效益与长期战略目标，将有限的经济资本在各类风险、各个管理层级和各种产品之间进行合理分配，有效引导业务发展方向，实现最优化的收益风险组合，实现银行价值的增值。同时，真正建立以EVA为核心的绩效考核和薪酬分配体制，将价值管理的理念深入到各层级，引导其将价值实现作为各项具体业务决策的依据，并以此衡量业务的风险与收益是否匹配，在客户取舍、产品定价等方面做出正确的选择。(二)不断完善公司治理结构1.不断促进股权结构合理多元化。在确保国有控股的前提下，实现股权结构多元化，促进现代企业制度下公司治理结构的建立还有相当长的路要走。上市后，要进一步借用资本市场机制，通过资本的并购和控制，使公司治理中的财产权能灵活地进入或退出交易领域，通过股权或资产的收购、赎买等方式来解决委托—代理关系，形成多元产权主体，规范其运作行为，从而降低非经济目标在总目标中的权益，真正实现建立国际一流商业银行的宏伟目标。2.不断推进建设“流程银行”目标。按照“精简、高效、扁平化”和“以客户为中心，以市场为导向”的原则，进行条块组织机构变革，重组经营网点，解决产品部门与客户营销的对接问题，全面整合经营流程，建立严明的内部权责制度，走出机构重叠、业务混杂、效率低下的粗放式经营模式，实现组织体系扁平化、业务功能综合化、业务处理集中化、经营管理国际化；建立和完善以董事会(包括下设专门委员会)为主的决策机构、以总经理(行长)为主的执行机构以及以监事会为主的监督机构的有效联系与制衡机制。3.改善管理和激励机制。将管理者的业绩和收入挂钩，采用奖金、分红、期权等多种激励手段，实现资本回报也是对管理层股权激励机制的要求；将员工的业绩和收入挂钩，除了直接奖励，如业务奖励、年终奖金等外，还应引人员工持股计划和期权制度，激励员工尤其是管理层提高绩效，同时着力营造尊重才智的氛围，创造发挥才智的舞台，培育和巩固核心竞争力。(三)提高全面风险管理能力风险管理是商业银行永恒的主题。在现代金融领域中，能否建立良好的风险管理架构和体系，对风险进行全面有效的管理，是影响商业银行核心竞争力的重要因素，也是实施价值管理的必然要求。1.加强风险分析和预警机制，建立健全风险识别和评估体系。一是要借鉴国际先进经验并运用现代科技手段，逐步建立覆盖所有业务风险的监控和评价预警系统，并进行持续的监控和定期评估；二是建立完善的稽核审计体系，完善专业监督检查制度，把风险控制在最小范围的同时将风险由国家独自承担转化为由个人及机构投资者等共同承担；三是建立有效的资本约束、资产负债比例管理约束和风险管理约束机制，增强防控风险能力。2.强化风险的全员全过程管理。风险管理不仅仅是风险管理部门的职责，银行运营流程和管理流程的每一个环节都要渗透风险管理，各级管理层和全体员工要把风险管理活动整合到业务活动中。这种整，合建立在细化管理流程的基础上，特别要研究运营过程中的所有岗位，细化对相关风险的识别、评估、分析、控制和报告等流程，制定具体的实施程序和步骤，增强流程的可操作性。风险管理部门和业务部门要相互学习，相互促进，加强沟通，共享信息，通过全员全过程管理提高风险管理能力。3.提高全面风险管理能力，保持持续的价值创造能力。巴塞尔新资本协议将全面风险管理概括为对商业银行各个业务单位和各种类型的风险进行统筹管理，这种管理要求将包含信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的各种金融资产与资产组合以及承担这些风险的各个业务单位纳入到统一的管理体系中，对各类风险依据统一的标准进行测量并加总，依据全部业务的相关性对风险进行全程控制和管理。银行上市后，任何资产质量的变化都将被真实披露，并直接体现为风险与收益的调整，资产质量的好坏直接影响到银行经营的安全性、盈利的真实性和在市场上的信誉，进而影响到银行的市场价值。无论从满足日益严格的监管要求还是从促进银行稳健发展和良性运作的角度，都需要国有商业银行上市后在夯实资产质量方面下工夫。(四)强化资产负债比例管理现代意义上的资产负债管理，概括而言是商业银行为了在可控制的风险程度内实现既定经营目标，而对其整体资产负债组合进行计划、协调、控制并据此进行客户和产品选择的过程。银行经营方向和策略的选择不是凭主观臆测得出的，要科学测算每一种金融产品的风险和收益，必须依靠资产负债管理来实施。1.计量和管理各类市场风险，建立和完善市场风险计量系统。利率风险、流动性风险和汇率风险的产生，主要是由于资产负债项目错配和金融市场要素波动引起的，因此也统称市场风险。如果过度承担市场风险或风险管理不善，将有可能给商业银行造成灭顶之灾。资产负债管理的首要任务就是建立一套风险计量系统，对市场风险进行准确计量和科学管理。2.实现科学的预期获利，稳步提高市值。追求盈利是商业银行经营管理的根本出发点，也是资产负债管理的最终目标。但是，商业银行不应简单追求短期盈利，而必须实现有战略目标的持续稳定增长。目前，国际银行业通常以净利息收人为短期‘盈利目标，而以市值也就是资产负债表未来净现金流量的折现值为长期盈利目标。随着我国逐步实现利率市场化，资产负债管理的一项重要任务就是在判断市场利率走势的基础上，谋求短期和长期盈利目标之间的平衡。3.优化资产负债结构的平衡关系。借鉴国际先进银行资金缺口管理方法，通过调整利率敏感和非利率敏感的资产负债组合结构，改变资金缺口的大小，以达到盈利最大化的目的。此外，为保证获得金融市场上存在的比较利益，规避利率风险，创新对冲利率风险的金融衍生工具产品，从而有助于根据市场变化及时调整资产负债结构的失衡，实现资产负债结构的总量平衡和期限结构平衡。4.全面实施资产负债比例管理。随着我国金融市场机制的不断完善，着手整合管理架构，即由目前以分行为核算主体的横向管理体制，渐次过渡到以业务线为核算主体的纵向管理体制，全面推行内部资金转移定价体系，完全实现市场风险集中管理；同时，要进一步完善资产负债管理的组织结构，理顺管理流程，建立以风险调整为中心的营运决策机制、绩效衡量体系和激励约束机制，全面实施资产负债管理。(五)把握信贷业务均衡有效和阶段性发展在当前和今后一个较长时间内，信贷业务仍然是我国商业银行经营利润的主要来源，也是拓展其他业务的基础。股改上市后资本约束和不良贷款控制的硬性要求得以舒缓，高度重视并着手加快信贷创新，拓展优质信贷市场，在支持客户发展中提高资产收益；是国有商业银行上市后面临的现实选择。1.创新信贷经营观念。必须把握信贷经营主线，找准市场定位，树立有所为、有所不为的思想。当前，我国把增强自主创新能力作为推进产业结构升级、转变经济增长方式的重点，这为今后一个时期的信贷结构调整和优质信贷市场拓展带来新的机遇。在确保已有的优质大客户和高端客户群体的同时，要淡化客户身份观念，积极培养优质中小客户群体，拓展优质信贷市场增长点。2.创新信贷产品与服务。积极创新信贷产品，实现信贷产品的多元化和个性化。在信贷产品的研发、创新方面，既要根据市场需求有机地组合金额、利率、期限及担保方式等要素，根据客户阶段性需求为客户提供多种信贷产品组合的结构性融资动态服务，更要在贷款审批流程、贷款发放前提条件及附加服务等方面寻找突破。要提高信贷产品技术含量，形成核心产品，提供特色服务，拓展和延伸信贷产品功能，提高信贷业务竞争力。3.大力构建信贷文化。信贷文化对银行信贷经营业绩有重大促进作用，是信贷业务竞争力的主要资源之一，是减小信贷风险、提高资产质量的重要手段。建设信贷文化的根本点是倡导“以人为本”的管理理念，营造客户经理、信贷人员之间以及银行与客户之间的和谐关系，增强信贷队伍的凝聚力和信贷人员对银行的归属感，建立管理制度化、经营规范化、审贷专业化，重视人才培养和能力提升的新型信贷文化是防范信贷风险的一道有力屏障。另外，为加大我国金融市场改革的步伐，促进经济金融的和谐发展，将上市后的国有商业银行打造为真正具有国际竞争力的世界一流银行，同时要积极推进外部环境的配套建设：一是促进健全金融监管职能。国有商业银行上市后，政府应破除严格分业经营的抑制性金融政策，努力推动利率市场化，政府金融职能与商业职能分离，加强对金融业市场约束。特别是证监会和银监会应联合加强监管，建立有效的监管协调机制，防范和化解国有商业银行上市风险。证监会加强对股市的监管，避免过度投机导致的股市大幅波动；银监会加强对上市银行的监管，规范外资银行参股中资银行的行为，避免纪福星：国有商业银行上市后面临的挑战及对策间接控股或收购。而这就需要政府通过行政和法律手段改革现有的监管制度安排，对业务日益交叉和融合的金融机构进行统一监管，营造大银行与小银行公平竞争的环境，在实施监管中要注重监管程序的规范化和全程化。这样，既能控制国有商业银行上市后的制度风险，又能保证金融运行的高效与公平。二是大力促进资本市场的发展与完善。我国金融体系的问题在很大程度上受制于资本市场的不发展。只有资本市场发展了，银行体系积聚的风险才能最终得到化解。因此，在我国金融开放过程的同时，必须立足国内，加快资本市场的发展，改变企业的融资结构和资本结构，进而有效地将储蓄转化成投资，提高金融资源的配置效率。三是积极促进研究出台相应政策措施。用法律手段明确界定限制国有上市银行的公共性经营范围，国家对上市银行承担的公共性业务给予补偿；更加明确与上市银行中国有股产权相关的“责任约束机制”，明确国有产权代表与监管者的职能定位，真正形成上市银行的所有者和监管者职能分开；变行政方式选择银行管理者为市场选择方式，建立科学的经理人绩效评价和激励机制，从用人制度和评价机制上促使经理人注重银行的逐利性，注重银行盈利能力的提高；在税收等政策方面，也应使国有商业银行在上市后享受与一般法人企业同等税收待遇等。
内容摘要信贷客户是商业银行赖以生存的基础，是银行利润的主要来源。因此，商业银行需要加强信贷准入客体风险的管理，甄别客户，择优扶持，选择与自己能力相匹配的客户，相辅相成，共同壮大，最终实现客户、银行的双赢和可持续发展。如何防范风险是做好信贷工作非常重要的因素之一，为提高我国商业银行对信贷风险的管控能力,银监会提出《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》,即“三个办法一个指引”。在此形势下,银行信贷工作也需及时转变观念,寻求发展。本文首先分析“三个办法一个指引”的核心思想,然后系统论述银行信贷改革与发展的必要性,并规划系统的建设举措；再针对我国商业银行的信贷风险问题，分析风险的主要成因，并提出降低商业银行信贷风险的对策；通过以上两方面来思考如何做好信贷业务。 写作提纲一、商业银行信贷工作改革与发展的必要性 (一)传统银行信贷业务的审批流程存在风险惯性 (二)银行信贷资金被挪用挤占优质信贷业务 (三)信贷风险控制需要相关行业联动 二、商业银行信贷风险的主要成因 （一）来自外部环境的原因1、立法监管不足。2、信用文化淡薄。3、宏观经济环境影响。 （二）来自银行自身的原因1、商业银行信贷管理机制不健全。2、选择贷款方式不当。3、信贷分析的局限性。4、缺失正确的信贷文化。
网上银行风险的论文下载篇2 谈网上银行的信用风险及其防范对策 摘要：网上银行已经成为人们日常生活中不可分割的一部分。网络银行是金融创新与科技创新相结合的产物,其独特的风险必须引起重视。其中,信用风险已成为网上银行深入发展的瓶颈,应该引起足够的重视和控制。 关键词：网上银行 信用风险 信用机制 一、网上银行的内涵 网上银行又称网络银行、在线银行,是指金融机构利用Internet网络技术,在Internet上开设的银行,是一种全新的银行客户服务手段,使客户可以不受时间、空间的限制,只要能够上网,客户足不出户就能够安全便捷地管理活期和定期存款、 、信用卡及个人投资等。可以说,网上银行是在Internet上的虚拟银行柜台。网上银行又称为“3A银行”,因为它不受时间、空间限制,能够在任何时间、任何地点、以任何方式为客户提供金融服务。 二、我国目前网上银行的信用风险 1.信用风险的含义。信用风险是指交易双方在到期日不完全履行其义务所带来的风险。在网络的虚拟世界中,交易双方不直接见面,身份难以确认,追究违约责任等方面有较大的障碍。金融也是具有虚拟性的服务特点,因此,相比传统金融而言,基于网络而产生的金融业务更容易发生信用风险。 在信用价值被忽视的情况下,一些银行和个人既不会有目的地利用信用手段增强经营实力,也不会注重自身的信用形象和地位,造成了宝贵的信用资源的闲置和浪费。历史和现实表明,市场经济越发展,就越要求诚实守信,这是现代文明的重要基础和标志。 2.我国的信用发展现状。最近几年,虽然我国市场经济得到了快速发展,但社会信用体系发育相对滞后,银行交易活动中失信现象非常严重。在个人信用体系的建设方面我国目前还基本属于空白,信用风险还没有引起足够的重视,交易当事人的不诚实不诚信的行为屡见不鲜,彼此金融行为具有短期化倾向,而最主要的是对相应的不诚信的交易行为的惩戒力度非常不够,使当事人没有得到应有的惩罚,他个人为此付出的机会成本太低,远远低于他不诚信所得到的好处,而社会上没有一种舆论对他进行谴责。 首先,信用意识和信用道德规范严重缺乏。在网上银行业务交易信息的传递、支付结算等都在由电子信息构成的虚拟世界中进行的交易者的身份、交易的真实性验证的难度加大,交易者之间在身份确认、信用评价方面信息不够通畅,从而增大了信用风险。很多企业与个人对于信用的重要性缺乏应有的认识,社会上信用缺失现象非常普遍,没有信用的经济个体,竟然还会有交易行为的发上,说明整个社会行为和舆论取向会大大制约网上银行业务的开展,不利于信用状况的改善和提高。 其次,整个社会信用体系的不完善所导致的违约的可能性很高。网上银行的信用风险不仅有技术层面的因素,还有制度层面的因素。我国目前社会信用状况的不完善性,整个社会对信用评价的重视程度不高,个人和企业用户对网上银行还没有达到完全信任,这也间接阻碍了网上银行的发展。 3.银行机构内部的信用风险。网上银行业务的开展是建立在一定的信用基础上的,我国网上银行业务系统还有很多有待完善的地方,网上银行业务引发信用风险的机会比以往增加。例如,当银行未能稳定地提供安全、准确与及时的网上银行服务和产品或者提供的产品与服务不如公众预期的那样好时,银行信用受到质疑;内部员工操作失误和欺诈使用户遭受损失,可能会削弱消费者或整个市场对银行是否具备适当管理互联网交易能力的信心,甚至还会导致整个网上银行业务系统因客户流失而中断,银行信誉便因此受损。所以没有信用的基础,想要高效地进行网上银行业务,确实是不现实的。 信用风险影响着银行建立是否新的客户关系或业务渠道,也可能导致银行面临诉讼、财务损失及客户流失的不利局面。如果银行机构因从事网上银行业务而遭受信用风险,那么网上银行业务这一新生事物的生命力将会受到削弱,其 发展势头也必将遭到遏制,会起到反方向的作用。 三、信用风险的防范对策 1.健全建立信用机制。要建立整个社会信用机制是一个社会系统复杂工程,要全方位地努力,必须建立一个完整的配套工程,以期能够构建起比较完整的制度框架。 2.建立银行内部信用管理机制。银行内部应建立一套完善的信用管理机制,对客户进行追踪调查,以保障银行的切身利益,促进网上银行信用体系建设。具体来说,应从以下两方面入手。 (1)加强网上客户档案管理。银行在进行网上业务的过程中,如果不能及时根据用户信息的变化及时调整信用额度,就会使得优良的客户定单得不到增加,也无法及时发现信誉较差的客户,造成信用损失。随着网上银行业务在我国的发展和普及, 企业应建立完善的网上客户档案,并定期进行跟踪调查,以更好地维护企业自身利益。 (2)提高风险测量水平。信用风险评估对银行来说是一项复杂而极其重要的工作。要求银行具备准确地识别的风险和实力,在整个银行的范围内为用户评定出统一且准确的信用等级。银行也需要培养专门的人才从事信用管理的工作。 (3)合理利用客户信用信息。目前,针对房屋贷款还款信用规范还是比较普遍的,有效地利用这些信息,做到资源共享,是需要思考的问题。 3.建立第三方信用服务认证机构 。建立第三方信用服务认证机构,目的是与国际信用管理体系接轨。第三方信用评级机构是以第三方的身份出现的,可以站在一个客观的立场,极力维护评级的公正性,可以帮助银行对企业和个人的信用进行评级。在当前我国信用环境恶化的状况下,必须强调信用评级中介机构的规范发展,一方面通过向银行提供所需的信用报告帮助银行防范信用风险,另一方面通过信用中介机构特有的信用信息的传递机制,促进有效的社会惩罚机制的形成,使失信的企业和个人的失信成本要远高于其失信所获得的“收益”,以此来弥补 法律惩罚的不足,确保社会信用功能的有效发挥,促进整个信用秩序的根本好转。 4.加快社会信用体系和信用监管机构的建设。要防范信用风险,必须建立起以监管当局牵头的,同时要跨部门的,包括银行、工商管理、公安、税务等多部门协同的监管体系,实现跨部门、跨行业、跨地区的信用信息互联互通,做到信息共享。 社会信用体系能够有效减少 金融风险,促进金融业规范发展。人们在 经济交易中,只有具有确定的安全预期心理,才会很安心的很规范的进行金融活动,否则,信用无法建立,网上银行的业务也无法继续创新和扩大。 猜你喜欢： 1. 金融风险方面的论文免费下载 2. 金融风险的论文免费下载 3. 网络银行风险监管措施毕业论文 4. 银行风险管理论文 5. 电子银行业务风险方向论文
商业银行会计与财务会计无论从内容,还是体系上都有很大的不同,如何结合商业银行会计专业特点进行教学,是提高课程的教学效果的关键。下面是我为大家整理的，供大家参考。
范文一：银行会计课程教学方法运用
一、问题式教学方法运用
我们知道，“银行会计”需要实践，所以在该课的教学中，应该以案例为导向，让学生通过教学案例分析，以问题为场景，进行教学，让学生在解决实践问题的过程中潜移默化之间，掌握了知识要点。
1.问题式教学步骤。
问题式教学具有一定的目的性，问题教学需要循序渐进，步步推进，最终的目的是让学生通过实践掌握知识。其涉及的过程如下：
教师根据教学的内容提问，并给以学生独立的时间进行解答。
根据教学内容，设定教学情境，并提出相应的问题，比如在学习银行卡相关内容时，可以根据需要掌握的知识借记卡，信用卡，记账日等概念设计问题情境，给予学生进行解答。
学生问题解答。
学生需要根据教师的问题情境，通过资料调查，去解决教师的提问，在实践的过程中，掌握学习的课程内容。
实践总结。
学生完成问题后，教师需要帮助学生进行总结思考，通过知识总结，加强学生的知识的了解，从而达到温故而知新的目的。
2.教学应用。
为了让学生熟悉银行卡的型别以及不同型别的特点。在课程上设定了如下的教学案例场景：王明是一名IT上班族，其月工资为3000元，假设其刚上班不久，手上没有多余的存款。其所在公司在每月的10号发放上月公司。工作后，由于花销较大，所以工作后王明给自己办理了一张信用卡，该信用卡的最大透支额为15000元，每月2号为账单日。该信用卡的透资率为年率的18%。现在王明想要为家里添置一台价值3500元的彩电。今天已经是15号，但是手上还差2000元，王明应该怎样做，才能在最短的时间内买到彩电?要求：王明不能进入信用黑名单，并且王明不能够付信用卡利息。问题情境宣布完成后，需要学生进行资料调查，从上述情境可以看出，王明目前需要从信用卡借款，那么，从还款日期来看，他只能再下个月的10号之后。那么如何从信用卡进行透资才能不用支付利息以及进入信用黑名单成为了突破问题的关键之所在。学生只有掌握了当前我国银行卡的型别以及特点，才能正确的解答此问题。从银行卡的型别来看，我国商业银行主要应用的是贷记卡，学生需要解决贷记卡的还款日期，利息规定，利用相关规定，才能够解决问题。我们从情境中了解，“王明应该怎样做，才能在最短的时间内买到彩电?”，那么这也与王明的贷款时间有关系，这就引申出了信用卡的另外的概念，记账日，账单日，到期还款日，以及免息相关规定。学生通过对上述知识的调查与梳理后，可以知道，银行卡的免息日一般在40天，那么如何利用该免息时间，成为了解决问题的关键。
3.教学总结。
笔者认为，在教学的最后，学生给出答案的正确性是否已经不太重要，解决问题的过程，学生掌握银行卡的类别与特性等内容显然更为重要。所以在该情境问题结束后，笔者后与学生一起对相关知识进行总结，总结完成后，再回头看待该问题情境，让学生在实践的过程提问理论，最后再从理论出发，去解决实际问题，以此来提升教学质量水平。
二、结语
问题式教学的教学重点在于问题场景的设计，教师在设计中应该注重情境的可操作性与学生的认知水平。只有这样，问题式教学才能发挥其特有的效果，在丰富课堂内容的同时，让学生在潜移默化中掌握了知识。
范文二：银行会计管理工作探究
1目前我国银行会计工作存在的问题
银行会计电算化水平较低。
经调查得知，还有很多银行的会计部门，还在用传统的手工法进行业务的办理，对计算机的相关知识了解不够，所以导致计算机的使用效率不高，在计算机使用的过程中，只会简单的键盘操作，这样严重的影响了计算机在经营管理、资料储存、资料分析等方面功能的发挥。银行的各项业务都是比较复杂的，工作量也比较大，在经营管理的过程中很容易出现错误，而造成错误发生的原因是会计系统和业务系统没有连线起来，将银行业务的操作流程复杂化[3]。银行之间办理的业务，需要将所有的资讯传递到邮局或是电报局进行相关的处理，而在这一过程中，由于传递的速度慢，再加上会计人员对计算机知识和操作不熟，导致资讯的处理手段落后，计算机的功能不能有效的发挥出来，工作的效率低。
银行会计对银行高层管理的参与度不够。
在市场竞争愈演愈烈的今天，商业银行要想有立足之地，加强会计部门的管理工作是非常重要的，要求会计管理人员，对银行的会计管理资料进行系统的分析，制定正确的经营战略，不断的发现企业经营管理过程中的不足，并及时调整和完善经营理念。但现在还有很多银行的会计管理工作，仍只做一些简单的记账、算账工作，并没有对会计资料进行系统的分析和总结，与其它部门的沟通和协调工作做得不到位，这将导致银行的资金在运转和使用的过程中出现问题，影响企业整体的经营效益。
银行会计的服务意识差，服务质量差。
银行的会计管理工作是工作中的重点，是保证企业获得更大经济效益的关键。由于银行会计管理人员对银行经营过程的理解存在偏差，总是一味的认为银行获得的利润主要是通过利息差获得的，与会计部门的管理工作无关，在工作的过程中只要核对好相关的资料就可以了，所以导致会计从业人员没有较高的服务意识，在经营管理的过程中，就不会对银行的各类资料进行系统的分析，所以银行就不能从中获得有效的服务资讯，影响银行的发展。
2市场经济下加强银行会计管理工作的措施
完善银行会计体系，实现结算网路化。
银行要想适应社会的发展需求，就要完善银行会计管理体系，这一体系需要从两方面入手：一是建立自动化收付系统，二是建立自动化的会计资讯加工处理系统。而这些现代化会计体系的建立，需要运用现代化的科技手段，提高会计结算工作的自动化和网路化水平。首先，银行要完善计算机装置，尽可能的减少电脑中的空白;其次，建立全球化的机构，将会计电脑系统与业务办理电脑系统相结合，减少不必要的处理过程，提高工作的效率和质量，同时还要保证电脑网路的安全性;最后，银行的各部门要加强合作，建立系统的资料处理中心，避免浪费人力、物力和财力。
提高银行会计人员的综合素质和工作水平。
会计管理工作的质量要想得到保证，就要保证会计从业人员的综合素质和工作水平。首先，银行在招聘会计人员的时候，要全方位的进行考核，保证人员的素质满足银行行业的服务宗旨。其次，在会计人员工作的过程中，要不断的进行监督和管理，定期的对会计从业人员进行专业化的培训，培养会计人员的市场经济意识，树立正确的经营管理理念，进而跟上时代发展的脚步。最后，要提高会计人员的计算机处理水平。
3总结
总之，在市场经济下，银行只有不断的加强会计管理工作，才能满足社会的发展需求，才能提高企业的经济效益，从而促进国有资产的增长。在这一过程中，银行就要不断的完善会计管理机制，提高会计从业人员的工作水平，才能保证银行企业的高效发展。
你好，解析如下： 一、我国个人住房抵押贷款发展现状 在个人消费信贷中，由于个人住房抵押贷款占据了重要地位，近年来，个人住房抵押贷款已成为我国商业银行具有强劲发展势头的“零售业务”，被视为拓展信贷营销业务、优化信贷资产结构的主要手段，个人住房抵押贷款自然成为商业银行重点拓展的贷款投向。在表1中，2000—2005年间个人住房抵押贷款余额占全国消费信贷余额比重均在74％以上，2004年、2005年则到达80％左右。2005年个人住房抵押贷款余额为18400亿元，是2000年的倍，1998年的倍，与2004年个人住房抵押贷款余额相比，增长％，个人住房抵押贷款无论是在增长速度上还是在总量上每年均发展迅速。 表1 1998—2005年全国个人住房抵押贷款(单位：亿) 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 全国消费信贷余额 472 1097 4235 6990 10669 15736 20063 22150 个人住房抵押贷款余额 426 770 3377 5598 8258 11782 15853 18400 个人住房抵押贷款比重 ％ ％ ％ ％ ％ ％ ％ ％个人住房抵押贷款增长比例 ％ ％ ％ ％ ％ ％ ％资料来源：统计公报(2000—2005) 商业银行之所以争先发展个人住房抵押贷款，主要原因有二：一是近些年我国房地产市场的繁荣以及国家信贷政策的支持；二是商业银行普遍认为个人住房抵押贷款是优质资产，不良贷款率极低，比批发类贷款风险小得多。事实上，个人住房抵押贷款不良贷款率低、风险相对小并非必然的，它是同经济环境等因素密切相关的，上世纪80年代美国住房抵押公司风波和1995年日本住房金融案件，均与个人住房抵押贷款风险相关。随着我国个人住房抵押贷款余额快速增加，个人住房抵押贷款不良率也开始不断上升，2002年四大国有商业银行个人住房抵押贷款的平均不良率在1％左右[1]，到2004年底，个人住房抵押贷款不良贷款率达到％左右，其中农行高于2％。在我国个人住房抵押贷款较发达地区上海，2004年商业银行个人住房抵押贷款平均不良率只有％左右，到2006年9月末，平均不良率上升到％，两年多时间上升7倍多。 我国市场经济处于发展初期，法律制度欠缺，个人信用征信体系不健全，商业银行风险管理水平低，个人住房抵押贷款存在很大风险，实际的贷款违约率高，特定条件下(如贷款高速增长)，用于风险分析的不良贷款率指标滞后性非常明显，掩盖了实际风险状况。房地产市场具有周期性，个人住房抵押贷款期限长，每笔贷款数额小，一旦房地产市场出现调整或振荡，贷款违约等风险就会显现，我国个人住房抵押贷款业务还没有遇到真正考验，因此加强个人住房抵押贷款风险防范，完善风险管理机制是个人住房抵押贷款走向良性发展的一条必经之路。 二、商业银行个人住房抵押贷款风险分析 在目前我国的经济体制环境下，个人住房抵押贷款风险发生有其可能性和必然性，这主要是个人住房抵押贷款自身的特性和市场环境等诸多内、外部因素决定，具体而言，我国商业银行个人住房抵押贷款主要面临以下几个方面风险： 1.信用风险 信用风险是个人住房抵押贷款风险中最基本最直接的风险。一般有下面几种形式： 一是被迫违约。被迫违约是借款人的被动行为，是指借款人在购买房产后，因实际支付能力下降或突发事件的发生，无法继续正常向商业银行按照规定还本付息。我国市场竞争异常激烈，就业条件严峻，教育、医疗等支出急剧增加，都会使借款人的支付能力下降甚至恶化，使借款人无力继续偿还贷款本息。 二是理性违约。理性违约是借款人的主动行为，是指借款人主观上认为放弃继续还款能带来更大的收益而产生的违约行为。当房价迅速下跌或利率上升幅度较大，继续还款的成本大于放弃还款的收益，借款人会理性违约。主动违约最有可能发生在贷款合同签订后的头二年，因为此时违约的机会成本相对较低，损失的仅仅是首付款、交易费用和一部分贷款本息[2]。 三是提前还款。提前还款是借款人主动违约行为，是指借款人不按照合同约定的期限和额度提前偿还部分或全部贷款的行为。当市场利率低于合同利率时，提前偿还贷行为就有可能发生，提前还贷一方面使商业银行损失原合同利率带来的利息收入，另一方面商业银行还得遭受为还贷资金寻找合适投资渠道的损失[3]。 四是恶意骗贷。恶意骗贷一般称为“假按揭”，是一种欺骗行为，主要特征是实际借款人将套取的个人住房抵押贷款资金用于风险更高的投资，如挪用到房地开发，或者进入资本市场，导致商业银行信贷风险大幅上升。2007年1月底银监会发布《关于进一步防范银行业金融机构与证券公司业务往来相关风险的通知》，住房按揭贷款成为被挪用入市检查重点。 2.抵押风险 贷款抵押物是商业银行第二还款来源，但是商业银行也常面临如下抵押风险： 一是抵押处置风险。当抵押物变现渠道窄、成本高，商业银行不能顺利、足额、合法变现，就会遭受抵押处置风险。我国住房二级市场处于起步阶段，交易法规不完善，手续烦琐，交易费用高，导致银行的抵押物变现困难。 二是抵押物价格风险。抵押物价格风险包括抵押物价格市场风险和抵押物价格人为风险。前者是指抵押物因房地产市场的变化和房屋自然磨损而导致抵押房屋价格下跌的风险。当房地产市场处于调整或不景气时，价格下跌有可能导致抵押房屋价格不能够覆盖银行本金和利息。后者是抵押人在其抵押期限内对房屋的损坏造成抵押物价值下降，或者由于估价人员因其过失或故意过高估价抵押物而产生的风险。 3.利率风险 利率风险是指金融市场利率波动导致存贷款利差缩小，甚至出现贷款利率低于存款利率，导致银行收不抵支的风险。一般来说，商业银行所面临的利率风险有：一是“不匹配”风险，抵押贷款的长期性和存款利率与贷款利率调整的不同步，如个人住房抵押贷款是固定利率，如果存款利率上调，银行的资金成本就会上升；个人住房抵押贷款是浮动利率且下浮时，如果银行资金成本不变，银行的利差也会缩小。二是由利率风险引发的提前还贷信用风险。 4.流动性风险 流动性风险是指商业银行持有的住房贷款债权不能及时足额变现遭受的利益损失。引起流动性风险原因在于商业银行经营特征和个人住房抵押贷款特征，商业银行资金主要来源于企业存款、居民储蓄存款等短期资金，个人住房抵押贷款期限长、回收慢，资金的来源和运用在时间上明显不匹配，存在“短存长贷”的问题。我国个人住房抵押贷款的变现性比较差，一是因为个人住房抵押贷款是零售性业务，每笔贷款的贷款利率、到期日、贷款成数以及贷款期限等都不同，商业银行无法实现标准化管理；二是信贷市场信息不对称导致贷款的投资者无法逐笔估计每笔贷款的违约风险成本，投资者望而却步；三是住房等消费品二级市场尚未形成，抵押物变现难影响住房抵押贷款变现性。 5.法律制度风险 法律制度风险是指法律制度不健全，对失信、违约行为惩罚办法不具体，执行力度不强，使商业银行面临损失。良好的社会法律环境是发展个人住房抵押贷款的基础条件，如美国1968年颁布了《统一消费信贷法典》、《消费信贷保护法》，1974年又颁布了新的《统一消费信贷法典》。我国还没有针对消费信贷的专项法律、法规，《商业银行法》、《贷款通则》、《担保法》、《票据法》、《合同法》等法规都是为生产信贷而建立的，与个人住房抵押贷款特点不相符。 6.市场政策风险 市场政策风险包含两个方面，一是指国民经济在整体发展过程中存在由繁荣到萧条周而复始周期性波动，影响房地产业的市场风险。与其他行业相比，房地产业对于经济周期具有更高的敏感性，经济高涨时，居民收入水平提高，市场对房地产的需求增加，贷款数量急剧扩大，经济萧条时，失业率上升，居民收入急剧下降，房价下跌，商业银行势必会面临大量的“呆坏账”损失。二是政府经济政策的调整引起房地产市场变化给商业银行带来损失。我国整个经济处于转轨时期，市场机制不健全，政府的定位不明确，由于住房消费是居民的大额消费，投资乘数大，房地产业对经济增长具有较强的拉动作用，从而成为政府调控经济拉动消费，促进经济增长的重要行业。当房地产市场发展脱离个人消费能力，出现泡沫和经济过热，与调控宏观目标相违背，政府会采取房地产调整政策，随着房地产业的调整和收缩，商业银行也将面临政策风险。 7.管理风险 管理风险是指商业银行内部个人住房抵押贷款管理出现问题，导致的信贷风险。从贷款政策、管理流程、组织结构、技术基础等方面看，我国商业银行的个人住房抵押贷款管理基本上处于一个比较低的水平。如商业银行在个人住房抵押贷款上存在重业务拓展、轻业务管理的冲动，不计风险代价抢占市场份额；个人住房抵押贷款业务运作中随意性较大，尚未形成合理评价标准和业务流程；熟悉个人住房抵押贷款的专家人才匮乏，管理经验和人员的培训跟不上业务的快速发展；个人信用信息基本属于封闭状态，银行之间缺乏沟通，个人的信用信息资源无法共享，缺乏统一信息数据库和个人信用评估体系等等。这些管理因素均导致个人住房抵押贷款的风险增大。 8.操作风险 违规操作是银行内部形成资产风险最主要原因之一，是经营机构在制度管理上放宽贷款要求而造成的业务风险。主要表现为：一是在业务导向激励约束机制下，经营机构重业务轻管理，甚至违规经营，未经批准擅自或变相降低贷款标准和担保条件，借个人住房抵押贷款为名违规开办个人股票质押贷款等高风险业务；二是部分工作人员自身业务素质或思想素质不高，工作不负责任，违反操作规程，有的甚至与借款人串通，逃避制度约束。 三、商业银行个人住房抵押贷款风险的防范 针对上述商业银行个人住房抵押贷款八大风险，商业银行可以采取如下措施予以化解和防范。 1.开发和建立内部评级体系和内部评级模型 我国商业银行目前信贷管理主要围绕单一借款人风险展开，根据巴塞尔新资本协议关于风险管理精神，现代商业银行信用风险管理不仅仅包含单一借款人风险管理，更加重要的是，应当以优化配置风险资本和配置信贷资产组合为风险管理模式，对银行面临的整体风险进行测量、监控和主动管理，因此要求商业银行对整体信贷业务开发和建立内部评级体系，采用内部评级法，用统计模型测算出个人住房抵押贷款的违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、风险暴露(EAD)和期限(M)指标，全面准确把握个人住房抵押贷款的风险状况，对未来整体风险做出合理预测。在此基础上，充分考虑借款人个人资料和历史信用信息，建立科学的偿债能力和资信评估模型，逐步完善单一借款人信用评级体系，对借款人进行市场细分，以此作为开展业务的重要依据。 2.完善银行内部信贷管理机制，防范管理和操作风险 商业银行应制定一套严密、详细、操作性强的规章制度和流程，逐步提高信贷管理水平。 第一，根据个人住房抵押贷款内部评级模型的相关数据制定贷款风险资本配置和信贷组合计划，确定业务发展方向、比重以及发展节奏和进程，避免贷款政策管理失误带来损失。 第二，加强贷款流程全过程管理，从贷前调查、贷款审批和贷后检查等环节分析相关风险点，落实管理职责，规范操作流程；建立合理的激励约束机制，促使业务人员自觉遵守各项规章制度，解决重业务拓展轻风险管理的导向机制；强化损失责任追究制度，根据资产的实际损失追究相应责任。 第三，在组织结构上，可以逐步实行审批官和风险控制官派驻制，实现审贷分离和风险监管分离，保证贷款审批和风险控制的独立性；成立专门审查审批中心，实行集约化经营，逐步培养优秀的专业化审批官和风险管理官，提高管理专业水平。 第四，加强借款人信息的收集和分析，信息收集量越大，信息质量可能就越高，信息分析结果可能越准确，为较好预防和控制信用风险评价提供客观依据[4]。 3.建立个人住房抵押贷款风险预警系统，防范市场和政策风险 房地产业是一个与宏观经济高度相关性的行业，受宏观经济的影响并反过来给宏观经济以强烈的作用，建立风险预警系统主要是为了防范市场系统性和政策风险，建立预警模型对宏观经济指标、产业经济指标以及国家相关政策分析，对房地产市场及整个社会经济环境进行预测，及早做出反应，避免由此带来的损失。预警系统构建完善是一项庞大的工程，一是建立风险预警的数据库，从各个方面取得数据，不断积累和完善数据的收集整理，为模型开发打下坚实的基础；二是开发合适的风险预警模型，针对我国实际情况，对预警区间、警戒线以及指标权重、概率密度函数等设置合理参数；三是建立快速反应和预控机制，对风险预警系统显示的潜在风险进行及时处理和化解。 4.加强个人住房抵押贷款的利率风险管理和流动性管理 随着我国利率市场化改革不断推进，利率风险会逐步显现，商业银行在防范个人住房抵押贷款的利率风险上可以采取以下措施。 第一，开发可调整利率抵押贷款，其利率根据市场利率的不断变化而作周期性调整，利率调整周期可以是1个月、1季度、半年或者1年。与我国现行的浮动利率相比，它的不同之处在于这种周期性的利率调整将有助于改善商业银行存贷款期限的匹配状况，把由商业银行承担的利率上升的风险转移给借款人，同时也把由借款人承担的利率下降的风险转移给商业银行。 第二，开发固定利率抵押贷款，固定利率抵押贷款是指在抵押贷款合同所规定的还贷期限内，贷款利率固定不变的抵押贷款方式。在固定利率抵押贷款模式下，商业银行承担了大部分的利率风险，如果商业银行能够通过获得固定利率资金来源与贷款相匹配，如发行固定利率债券，利率互换等，可以避免相应的利率错配和流动性风险。 第三，套期保值，我国金融期货市场正逐步开放，商业银行可以运用金融衍生工具实行套期保值进行利率风险管理，通过市场交易抵补资产负债由于利率变化导致的价值变化，如可用远期利率协议、利率期货和交易所期权进行短期利率风险管理，用银行间期权(上限期权、下限期权和双限期权)、互换和互换期权进行长期利率风险管理。 第四，大力发展个人住房抵押贷款交易的二级市场，通过该市场商业银行可将个人住房抵押贷款形成债权出售，换取贷款资金或流动性高的短期债权，提高流动性。 5.发展个人住房抵押贷款风险转移机制 第一，建立和完善抵押贷款保险机制。个人住房抵押贷款保险的目的在于规避或分散三类风险，一是房屋毁损的风险，二是贷款的信用风险，三是借款人的人身风险。我国目前个人住房抵押贷款保险机构层次和险种均较单一，银行信贷风险和保险机构承保的信用风险、人身风险没能合理划分，亟待通过建立和完善个人住房抵押贷款保险机制来解决，在保险品种上，可以开发与消费信贷相关的财产险、失业险、人寿保险、履约保证保险等保险品种，在保险机构上，可以为中低收入借款人建立政策性保险机制的抵押贷款保险，为高收入借款人和中、高档住房提供商业性专业保险公司抵押贷款保险业务。 第二，推进个人住房抵押贷款证券化。个人住房抵押贷款“存短贷长”的矛盾使商业银行面临着流动性风险、利率风险、信用风险等多种风险，个人住房抵押贷款证券化能从根本上解决商业银行“存短贷长”的矛盾[5]。我国2005年12月开始商业银行资产证券化的试点工作，随着资产证券化试点工作的推广和资产证券化业务品种的丰富，可以适时推出个人住房抵押贷款证券化，有效降低商业银行在个人住房抵押贷款上所承受的风险。 6.完善个人住房抵押贷款的法律制度环境 个人住房抵押贷款涉及到社会经济的方方面面，有效降低商业银行所面临的风险需要有良好的法律环境和立法支持。我国应尽快制定和颁布《消费信贷法》，明确消费信贷活动中相关主体的职责，合理分散信贷风险；建立个人破产制度，使个人住房抵押贷款的相关环节均有法可依，通过立法强制推行个人信用制度，充分借鉴发达国家个人信用管理的经验，如美国的消费信用方面法律就有：《公平信用报告法》、《诚实信贷法》、《诚实借贷法》、《公平信用结账法》、《信用卡发行法》、《平等信用机会法》、《公平债务催收法》等[6]；同时改善法律执行环境，建立处置银行抵押资产的小额债权速审法庭，减少繁杂手续和环节，增加公正性和透明度，降低抵押物处置成本，提高处置的效率。
内容摘要信贷客户是商业银行赖以生存的基础，是银行利润的主要来源。因此，商业银行需要加强信贷准入客体风险的管理，甄别客户，择优扶持，选择与自己能力相匹配的客户，相辅相成，共同壮大，最终实现客户、银行的双赢和可持续发展。如何防范风险是做好信贷工作非常重要的因素之一，为提高我国商业银行对信贷风险的管控能力,银监会提出《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》,即“三个办法一个指引”。在此形势下,银行信贷工作也需及时转变观念,寻求发展。本文首先分析“三个办法一个指引”的核心思想,然后系统论述银行信贷改革与发展的必要性,并规划系统的建设举措；再针对我国商业银行的信贷风险问题，分析风险的主要成因，并提出降低商业银行信贷风险的对策；通过以上两方面来思考如何做好信贷业务。 写作提纲一、商业银行信贷工作改革与发展的必要性 (一)传统银行信贷业务的审批流程存在风险惯性 (二)银行信贷资金被挪用挤占优质信贷业务 (三)信贷风险控制需要相关行业联动 二、商业银行信贷风险的主要成因 （一）来自外部环境的原因1、立法监管不足。2、信用文化淡薄。3、宏观经济环境影响。 （二）来自银行自身的原因1、商业银行信贷管理机制不健全。2、选择贷款方式不当。3、信贷分析的局限性。4、缺失正确的信贷文化。
具体题目和要求是什么。
内容摘要信贷客户是商业银行赖以生存的基础，是银行利润的主要来源。因此，商业银行需要加强信贷准入客体风险的管理，甄别客户，择优扶持，选择与自己能力相匹配的客户，相辅相成，共同壮大，最终实现客户、银行的双赢和可持续发展。如何防范风险是做好信贷工作非常重要的因素之一，为提高我国商业银行对信贷风险的管控能力,银监会提出《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》,即“三个办法一个指引”。在此形势下,银行信贷工作也需及时转变观念,寻求发展。本文首先分析“三个办法一个指引”的核心思想,然后系统论述银行信贷改革与发展的必要性,并规划系统的建设举措；再针对我国商业银行的信贷风险问题，分析风险的主要成因，并提出降低商业银行信贷风险的对策；通过以上两方面来思考如何做好信贷业务。 写作提纲一、商业银行信贷工作改革与发展的必要性 (一)传统银行信贷业务的审批流程存在风险惯性 (二)银行信贷资金被挪用挤占优质信贷业务 (三)信贷风险控制需要相关行业联动 二、商业银行信贷风险的主要成因 （一）来自外部环境的原因1、立法监管不足。2、信用文化淡薄。3、宏观经济环境影响。 （二）来自银行自身的原因1、商业银行信贷管理机制不健全。2、选择贷款方式不当。3、信贷分析的局限性。4、缺失正确的信贷文化。
1.商业银行毕业论文题目选择：1）我国商业银_行存款结构_变化及营销_ 策略分析;2）商业银行个_人消费贷款_风险防范分_ 3）我国商业银_行个人住房_贷款的风险_管理等。2.毕业论文的选题至关重要，一个好的选题能够促进现代科学发展和理论发展，对社会的物质文明增长和精神文明建设有指导作用，学生在选择毕业论文的选题时，需要选确认选题的正确性和价值导向，其次是论文的创新性和内容，并结合学生个人能力，完成毕业论文的选题。商业银行毕业论文题目选择：商业银行高层管理者激励机制中的动态模型；商业银行信用卡业务风险管理研究；商业银行结构调整与资本外逃问题研究；我国银行保险营销策略的问题和对策；投资银行的本质及历史演进过程分析等。1.毕业论文的选题通常有两种方式，分别是浏览捕捉法和追溯验证法1）浏览捕捉法：通过此方法进行选题，需要广泛且全面的查阅文献资料，以多个角度，多个层面研究内容的本质进行剖析，其二对文献资料的内容进行摘录，加深脑海中对部分论点论述的印象，搜集到的文献进行整理规划，排列组合，理解课题之间的联络，进行深入思考，最终确定自己的选题 2）追溯验证法：对已有文献内容的问题进行追溯，部分论文中有后续的研究计划，以及部分未开展的研究内容，同学们在选题时，可以对已有论文的内容进行补充完善，或者延伸拓展，以不同角度的方式解析论文内容。2.论文选题决定了你的论文方向，选择一个好的论文题目，就等于论文完成了一半。因此选题间接关系到是否能够顺利拿到毕业证和学位证，部分学校还会将毕业论文放入个人档案。如果不加思索就选定题目，由于缺乏研究分析，材料准备也不充分，勉强提笔来写困难重重，被导师全盘否定也是极有可能的，甚至会影响顺利毕业。
你好，解析如下： 一、我国个人住房抵押贷款发展现状 在个人消费信贷中，由于个人住房抵押贷款占据了重要地位，近年来，个人住房抵押贷款已成为我国商业银行具有强劲发展势头的“零售业务”，被视为拓展信贷营销业务、优化信贷资产结构的主要手段，个人住房抵押贷款自然成为商业银行重点拓展的贷款投向。在表1中，2000—2005年间个人住房抵押贷款余额占全国消费信贷余额比重均在74％以上，2004年、2005年则到达80％左右。2005年个人住房抵押贷款余额为18400亿元，是2000年的倍，1998年的倍，与2004年个人住房抵押贷款余额相比，增长％，个人住房抵押贷款无论是在增长速度上还是在总量上每年均发展迅速。 表1 1998—2005年全国个人住房抵押贷款(单位：亿) 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 全国消费信贷余额 472 1097 4235 6990 10669 15736 20063 22150 个人住房抵押贷款余额 426 770 3377 5598 8258 11782 15853 18400 个人住房抵押贷款比重 ％ ％ ％ ％ ％ ％ ％ ％个人住房抵押贷款增长比例 ％ ％ ％ ％ ％ ％ ％资料来源：统计公报(2000—2005) 商业银行之所以争先发展个人住房抵押贷款，主要原因有二：一是近些年我国房地产市场的繁荣以及国家信贷政策的支持；二是商业银行普遍认为个人住房抵押贷款是优质资产，不良贷款率极低，比批发类贷款风险小得多。事实上，个人住房抵押贷款不良贷款率低、风险相对小并非必然的，它是同经济环境等因素密切相关的，上世纪80年代美国住房抵押公司风波和1995年日本住房金融案件，均与个人住房抵押贷款风险相关。随着我国个人住房抵押贷款余额快速增加，个人住房抵押贷款不良率也开始不断上升，2002年四大国有商业银行个人住房抵押贷款的平均不良率在1％左右[1]，到2004年底，个人住房抵押贷款不良贷款率达到％左右，其中农行高于2％。在我国个人住房抵押贷款较发达地区上海，2004年商业银行个人住房抵押贷款平均不良率只有％左右，到2006年9月末，平均不良率上升到％，两年多时间上升7倍多。 我国市场经济处于发展初期，法律制度欠缺，个人信用征信体系不健全，商业银行风险管理水平低，个人住房抵押贷款存在很大风险，实际的贷款违约率高，特定条件下(如贷款高速增长)，用于风险分析的不良贷款率指标滞后性非常明显，掩盖了实际风险状况。房地产市场具有周期性，个人住房抵押贷款期限长，每笔贷款数额小，一旦房地产市场出现调整或振荡，贷款违约等风险就会显现，我国个人住房抵押贷款业务还没有遇到真正考验，因此加强个人住房抵押贷款风险防范，完善风险管理机制是个人住房抵押贷款走向良性发展的一条必经之路。 二、商业银行个人住房抵押贷款风险分析 在目前我国的经济体制环境下，个人住房抵押贷款风险发生有其可能性和必然性，这主要是个人住房抵押贷款自身的特性和市场环境等诸多内、外部因素决定，具体而言，我国商业银行个人住房抵押贷款主要面临以下几个方面风险： 1.信用风险 信用风险是个人住房抵押贷款风险中最基本最直接的风险。一般有下面几种形式： 一是被迫违约。被迫违约是借款人的被动行为，是指借款人在购买房产后，因实际支付能力下降或突发事件的发生，无法继续正常向商业银行按照规定还本付息。我国市场竞争异常激烈，就业条件严峻，教育、医疗等支出急剧增加，都会使借款人的支付能力下降甚至恶化，使借款人无力继续偿还贷款本息。 二是理性违约。理性违约是借款人的主动行为，是指借款人主观上认为放弃继续还款能带来更大的收益而产生的违约行为。当房价迅速下跌或利率上升幅度较大，继续还款的成本大于放弃还款的收益，借款人会理性违约。主动违约最有可能发生在贷款合同签订后的头二年，因为此时违约的机会成本相对较低，损失的仅仅是首付款、交易费用和一部分贷款本息[2]。 三是提前还款。提前还款是借款人主动违约行为，是指借款人不按照合同约定的期限和额度提前偿还部分或全部贷款的行为。当市场利率低于合同利率时，提前偿还贷行为就有可能发生，提前还贷一方面使商业银行损失原合同利率带来的利息收入，另一方面商业银行还得遭受为还贷资金寻找合适投资渠道的损失[3]。 四是恶意骗贷。恶意骗贷一般称为“假按揭”，是一种欺骗行为，主要特征是实际借款人将套取的个人住房抵押贷款资金用于风险更高的投资，如挪用到房地开发，或者进入资本市场，导致商业银行信贷风险大幅上升。2007年1月底银监会发布《关于进一步防范银行业金融机构与证券公司业务往来相关风险的通知》，住房按揭贷款成为被挪用入市检查重点。 2.抵押风险 贷款抵押物是商业银行第二还款来源，但是商业银行也常面临如下抵押风险： 一是抵押处置风险。当抵押物变现渠道窄、成本高，商业银行不能顺利、足额、合法变现，就会遭受抵押处置风险。我国住房二级市场处于起步阶段，交易法规不完善，手续烦琐，交易费用高，导致银行的抵押物变现困难。 二是抵押物价格风险。抵押物价格风险包括抵押物价格市场风险和抵押物价格人为风险。前者是指抵押物因房地产市场的变化和房屋自然磨损而导致抵押房屋价格下跌的风险。当房地产市场处于调整或不景气时，价格下跌有可能导致抵押房屋价格不能够覆盖银行本金和利息。后者是抵押人在其抵押期限内对房屋的损坏造成抵押物价值下降，或者由于估价人员因其过失或故意过高估价抵押物而产生的风险。 3.利率风险 利率风险是指金融市场利率波动导致存贷款利差缩小，甚至出现贷款利率低于存款利率，导致银行收不抵支的风险。一般来说，商业银行所面临的利率风险有：一是“不匹配”风险，抵押贷款的长期性和存款利率与贷款利率调整的不同步，如个人住房抵押贷款是固定利率，如果存款利率上调，银行的资金成本就会上升；个人住房抵押贷款是浮动利率且下浮时，如果银行资金成本不变，银行的利差也会缩小。二是由利率风险引发的提前还贷信用风险。 4.流动性风险 流动性风险是指商业银行持有的住房贷款债权不能及时足额变现遭受的利益损失。引起流动性风险原因在于商业银行经营特征和个人住房抵押贷款特征，商业银行资金主要来源于企业存款、居民储蓄存款等短期资金，个人住房抵押贷款期限长、回收慢，资金的来源和运用在时间上明显不匹配，存在“短存长贷”的问题。我国个人住房抵押贷款的变现性比较差，一是因为个人住房抵押贷款是零售性业务，每笔贷款的贷款利率、到期日、贷款成数以及贷款期限等都不同，商业银行无法实现标准化管理；二是信贷市场信息不对称导致贷款的投资者无法逐笔估计每笔贷款的违约风险成本，投资者望而却步；三是住房等消费品二级市场尚未形成，抵押物变现难影响住房抵押贷款变现性。 5.法律制度风险 法律制度风险是指法律制度不健全，对失信、违约行为惩罚办法不具体，执行力度不强，使商业银行面临损失。良好的社会法律环境是发展个人住房抵押贷款的基础条件，如美国1968年颁布了《统一消费信贷法典》、《消费信贷保护法》，1974年又颁布了新的《统一消费信贷法典》。我国还没有针对消费信贷的专项法律、法规，《商业银行法》、《贷款通则》、《担保法》、《票据法》、《合同法》等法规都是为生产信贷而建立的，与个人住房抵押贷款特点不相符。 6.市场政策风险 市场政策风险包含两个方面，一是指国民经济在整体发展过程中存在由繁荣到萧条周而复始周期性波动，影响房地产业的市场风险。与其他行业相比，房地产业对于经济周期具有更高的敏感性，经济高涨时，居民收入水平提高，市场对房地产的需求增加，贷款数量急剧扩大，经济萧条时，失业率上升，居民收入急剧下降，房价下跌，商业银行势必会面临大量的“呆坏账”损失。二是政府经济政策的调整引起房地产市场变化给商业银行带来损失。我国整个经济处于转轨时期，市场机制不健全，政府的定位不明确，由于住房消费是居民的大额消费，投资乘数大，房地产业对经济增长具有较强的拉动作用，从而成为政府调控经济拉动消费，促进经济增长的重要行业。当房地产市场发展脱离个人消费能力，出现泡沫和经济过热，与调控宏观目标相违背，政府会采取房地产调整政策，随着房地产业的调整和收缩，商业银行也将面临政策风险。 7.管理风险 管理风险是指商业银行内部个人住房抵押贷款管理出现问题，导致的信贷风险。从贷款政策、管理流程、组织结构、技术基础等方面看，我国商业银行的个人住房抵押贷款管理基本上处于一个比较低的水平。如商业银行在个人住房抵押贷款上存在重业务拓展、轻业务管理的冲动，不计风险代价抢占市场份额；个人住房抵押贷款业务运作中随意性较大，尚未形成合理评价标准和业务流程；熟悉个人住房抵押贷款的专家人才匮乏，管理经验和人员的培训跟不上业务的快速发展；个人信用信息基本属于封闭状态，银行之间缺乏沟通，个人的信用信息资源无法共享，缺乏统一信息数据库和个人信用评估体系等等。这些管理因素均导致个人住房抵押贷款的风险增大。 8.操作风险 违规操作是银行内部形成资产风险最主要原因之一，是经营机构在制度管理上放宽贷款要求而造成的业务风险。主要表现为：一是在业务导向激励约束机制下，经营机构重业务轻管理，甚至违规经营，未经批准擅自或变相降低贷款标准和担保条件，借个人住房抵押贷款为名违规开办个人股票质押贷款等高风险业务；二是部分工作人员自身业务素质或思想素质不高，工作不负责任，违反操作规程，有的甚至与借款人串通，逃避制度约束。 三、商业银行个人住房抵押贷款风险的防范 针对上述商业银行个人住房抵押贷款八大风险，商业银行可以采取如下措施予以化解和防范。 1.开发和建立内部评级体系和内部评级模型 我国商业银行目前信贷管理主要围绕单一借款人风险展开，根据巴塞尔新资本协议关于风险管理精神，现代商业银行信用风险管理不仅仅包含单一借款人风险管理，更加重要的是，应当以优化配置风险资本和配置信贷资产组合为风险管理模式，对银行面临的整体风险进行测量、监控和主动管理，因此要求商业银行对整体信贷业务开发和建立内部评级体系，采用内部评级法，用统计模型测算出个人住房抵押贷款的违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、风险暴露(EAD)和期限(M)指标，全面准确把握个人住房抵押贷款的风险状况，对未来整体风险做出合理预测。在此基础上，充分考虑借款人个人资料和历史信用信息，建立科学的偿债能力和资信评估模型，逐步完善单一借款人信用评级体系，对借款人进行市场细分，以此作为开展业务的重要依据。 2.完善银行内部信贷管理机制，防范管理和操作风险 商业银行应制定一套严密、详细、操作性强的规章制度和流程，逐步提高信贷管理水平。 第一，根据个人住房抵押贷款内部评级模型的相关数据制定贷款风险资本配置和信贷组合计划，确定业务发展方向、比重以及发展节奏和进程，避免贷款政策管理失误带来损失。 第二，加强贷款流程全过程管理，从贷前调查、贷款审批和贷后检查等环节分析相关风险点，落实管理职责，规范操作流程；建立合理的激励约束机制，促使业务人员自觉遵守各项规章制度，解决重业务拓展轻风险管理的导向机制；强化损失责任追究制度，根据资产的实际损失追究相应责任。 第三，在组织结构上，可以逐步实行审批官和风险控制官派驻制，实现审贷分离和风险监管分离，保证贷款审批和风险控制的独立性；成立专门审查审批中心，实行集约化经营，逐步培养优秀的专业化审批官和风险管理官，提高管理专业水平。 第四，加强借款人信息的收集和分析，信息收集量越大，信息质量可能就越高，信息分析结果可能越准确，为较好预防和控制信用风险评价提供客观依据[4]。 3.建立个人住房抵押贷款风险预警系统，防范市场和政策风险 房地产业是一个与宏观经济高度相关性的行业，受宏观经济的影响并反过来给宏观经济以强烈的作用，建立风险预警系统主要是为了防范市场系统性和政策风险，建立预警模型对宏观经济指标、产业经济指标以及国家相关政策分析，对房地产市场及整个社会经济环境进行预测，及早做出反应，避免由此带来的损失。预警系统构建完善是一项庞大的工程，一是建立风险预警的数据库，从各个方面取得数据，不断积累和完善数据的收集整理，为模型开发打下坚实的基础；二是开发合适的风险预警模型，针对我国实际情况，对预警区间、警戒线以及指标权重、概率密度函数等设置合理参数；三是建立快速反应和预控机制，对风险预警系统显示的潜在风险进行及时处理和化解。 4.加强个人住房抵押贷款的利率风险管理和流动性管理 随着我国利率市场化改革不断推进，利率风险会逐步显现，商业银行在防范个人住房抵押贷款的利率风险上可以采取以下措施。 第一，开发可调整利率抵押贷款，其利率根据市场利率的不断变化而作周期性调整，利率调整周期可以是1个月、1季度、半年或者1年。与我国现行的浮动利率相比，它的不同之处在于这种周期性的利率调整将有助于改善商业银行存贷款期限的匹配状况，把由商业银行承担的利率上升的风险转移给借款人，同时也把由借款人承担的利率下降的风险转移给商业银行。 第二，开发固定利率抵押贷款，固定利率抵押贷款是指在抵押贷款合同所规定的还贷期限内，贷款利率固定不变的抵押贷款方式。在固定利率抵押贷款模式下，商业银行承担了大部分的利率风险，如果商业银行能够通过获得固定利率资金来源与贷款相匹配，如发行固定利率债券，利率互换等，可以避免相应的利率错配和流动性风险。 第三，套期保值，我国金融期货市场正逐步开放，商业银行可以运用金融衍生工具实行套期保值进行利率风险管理，通过市场交易抵补资产负债由于利率变化导致的价值变化，如可用远期利率协议、利率期货和交易所期权进行短期利率风险管理，用银行间期权(上限期权、下限期权和双限期权)、互换和互换期权进行长期利率风险管理。 第四，大力发展个人住房抵押贷款交易的二级市场，通过该市场商业银行可将个人住房抵押贷款形成债权出售，换取贷款资金或流动性高的短期债权，提高流动性。 5.发展个人住房抵押贷款风险转移机制 第一，建立和完善抵押贷款保险机制。个人住房抵押贷款保险的目的在于规避或分散三类风险，一是房屋毁损的风险，二是贷款的信用风险，三是借款人的人身风险。我国目前个人住房抵押贷款保险机构层次和险种均较单一，银行信贷风险和保险机构承保的信用风险、人身风险没能合理划分，亟待通过建立和完善个人住房抵押贷款保险机制来解决，在保险品种上，可以开发与消费信贷相关的财产险、失业险、人寿保险、履约保证保险等保险品种，在保险机构上，可以为中低收入借款人建立政策性保险机制的抵押贷款保险，为高收入借款人和中、高档住房提供商业性专业保险公司抵押贷款保险业务。 第二，推进个人住房抵押贷款证券化。个人住房抵押贷款“存短贷长”的矛盾使商业银行面临着流动性风险、利率风险、信用风险等多种风险，个人住房抵押贷款证券化能从根本上解决商业银行“存短贷长”的矛盾[5]。我国2005年12月开始商业银行资产证券化的试点工作，随着资产证券化试点工作的推广和资产证券化业务品种的丰富，可以适时推出个人住房抵押贷款证券化，有效降低商业银行在个人住房抵押贷款上所承受的风险。 6.完善个人住房抵押贷款的法律制度环境 个人住房抵押贷款涉及到社会经济的方方面面，有效降低商业银行所面临的风险需要有良好的法律环境和立法支持。我国应尽快制定和颁布《消费信贷法》，明确消费信贷活动中相关主体的职责，合理分散信贷风险；建立个人破产制度，使个人住房抵押贷款的相关环节均有法可依，通过立法强制推行个人信用制度，充分借鉴发达国家个人信用管理的经验，如美国的消费信用方面法律就有：《公平信用报告法》、《诚实信贷法》、《诚实借贷法》、《公平信用结账法》、《信用卡发行法》、《平等信用机会法》、《公平债务催收法》等[6]；同时改善法律执行环境，建立处置银行抵押资产的小额债权速审法庭，减少繁杂手续和环节，增加公正性和透明度，降低抵押物处置成本，提高处置的效率。